大成策略回報混合型證券投資基金
(原大成策略回報股票型證券投資基金)
基金合同
基金管理人:大成基金管理有限公司
基金托管人:中國光大銀行股份有限公司
基金合同
目 錄
一、前 言........................................................................................................................................... 2
二、釋 義........................................................................................................................................... 3
三、基金的基本情況 .......................................................................................................................... 6
四、基金份額的發(fā)售 .......................................................................................................................... 6
五、基金備案 ...................................................................................................................................... 7
六、基金份額的申購、贖回與轉(zhuǎn)換 .................................................................................................. 8
七、基金的非交易過戶、轉(zhuǎn)托管、凍結(jié)與質(zhì)押 ............................................................................ 14
八、基金合同當(dāng)事人及其權(quán)利義務(wù) ................................................................................................ 14
九、基金份額持有人大會 ................................................................................................................ 20
十、基金管理人、基金托管人的更換條件和程序 ........................................................................ 25
十一、基金托管 ................................................................................................................................ 27
十二、基金的銷售 ............................................................................................................................ 27
十三、基金份額的注冊登記 ............................................................................................................ 28
十四、基金的投資 ............................................................................................................................ 29
十五、基金的融資、融券 ................................................................................................................ 36
十六、基金的財產(chǎn) ............................................................................................................................ 36
十七、基金資產(chǎn)估值 ........................................................................................................................ 37
十八、基金費(fèi)用與稅收 .................................................................................................................... 42
十九、基金收益與分配 .................................................................................................................... 44
二十、基金的會計與審計 ................................................................................................................ 45
二十一、基金的信息披露 ................................................................................................................ 45
二十二、基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算 .................................................................... 49
二十三、違約責(zé)任 ............................................................................................................................ 51
二十四、爭議的處理 ........................................................................................................................ 51
二十五、基金合同的效力 ................................................................................................................ 52
二十六、業(yè)務(wù)規(guī)則 ............................................................................................................................ 52
二十七、其他事項 ............................................................................................................................ 52
二十八、基金合同當(dāng)事人蓋章及法定代表人或授權(quán)代表簽字、簽訂地、簽訂日 ..................... 52
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基金合同
一、前 言
為保護(hù)基金投資者合法權(quán)益,明確基金合同當(dāng)事人的權(quán)利與義務(wù),規(guī)范基金運(yùn)作,依照
《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國證券投資基金法》(以下簡稱《基金法》)、《公
開募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》(以下簡稱《運(yùn)作管理辦法》)、《證券投資基金信息披露
管理辦法》(以下簡稱《信息披露管理辦法》)、《證券投資基金銷售管理辦法》(以下簡稱《銷
售管理辦法》)及相關(guān)法律法規(guī),在平等自愿、誠實信用、充分保護(hù)基金投資者合法權(quán)益的
原則基礎(chǔ)上,訂立《大成策略回報混合型證券投資基金基金合同》(以下簡稱“本基金合同”
或“基金合同”)。
本基金合同是約定本基金合同當(dāng)事人之間基本權(quán)利義務(wù)的法律文件,其他與本基金相關(guān)
的涉及基金合同當(dāng)事人之間權(quán)利義務(wù)關(guān)系的任何文件或表述,如與本基金合同沖突,以本基
金合同為準(zhǔn)。本基金合同的當(dāng)事人包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人。基金管
理人和基金托管人自本基金合同生效之日起成為本基金合同的當(dāng)事人。基金投資者自依本基
金合同取得本基金基金份額起,即成為基金份額持有人和本基金合同的當(dāng)事人,其持有基金
份額的行為本身即表明其對本基金合同的承認(rèn)和接受。基金份額持有人作為本基金合同當(dāng)事
人并不以在本基金合同上書面簽章為必要條件。本基金合同的當(dāng)事人應(yīng)按照《基金法》、本
基金合同及其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定享有權(quán)利、承擔(dān)義務(wù)。
大成策略回報混合型證券投資基金(以下簡稱“本基金”)由基金管理人按照《基金法》、
本基金合同及其他有關(guān)規(guī)定募集,并經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(以下簡稱“中國證監(jiān)會”)
核準(zhǔn)。中國證監(jiān)會對本基金募集的核準(zhǔn),并不表明其對本基金的價值和收益做出實質(zhì)性判斷
或保證,也不表明投資于本基金沒有風(fēng)險。中國證監(jiān)會不對本基金的投資價值及市場前景等
作出實質(zhì)性判斷或者保證。
基金管理人依照恪盡職守、誠實信用、謹(jǐn)慎勤勉的原則管理和運(yùn)用基金財產(chǎn),但由于證
券投資具有一定的風(fēng)險,因此不保證投資于本基金一定盈利,也不保證基金份額持有人的最
低收益。
投資人應(yīng)當(dāng)認(rèn)真閱讀基金合同、基金招募說明書等信息披露文件,自主判斷基金的投資
價值,自主做出投資決策,自行承擔(dān)投資風(fēng)險。
現(xiàn)行法律法規(guī)變更引起本基金合同事項變更,或者本基金合同相關(guān)事項變更對基金份額
持有人權(quán)利或權(quán)益無不良影響,經(jīng)基金管理人和托管人協(xié)商一致,并經(jīng)監(jiān)管機(jī)關(guān)備案,依法
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基金合同
進(jìn)行公告,可以不召開基金份額持有人大會即對本合同進(jìn)行修改。
二、釋 義
本基金合同中,除非文意另有所指,下列詞語或簡稱具有如下含義:
基金或本基金: 指大成策略回報混合型證券投資基金;
基金合同或本基金合同: 指《大成策略回報混合型證券投資基金基金合同》及對本合
同的任何有效修訂和補(bǔ)充;
招募說明書: 指《大成策略回報混合型證券投資基金招募說明書》及其定
期更新;
發(fā)售公告: 指《大成策略回報股票型證券投資基金基金份額發(fā)售公告》;
托管協(xié)議: 指《大成策略回報混合型證券投資基金托管協(xié)議》及其任何
有效修訂和補(bǔ)充;
中國證監(jiān)會: 指中國證券監(jiān)督管理委員會;
中國銀監(jiān)會: 指中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會;
交易所或證券交易所: 指上海證券交易所和/或深圳證券交易所;
法律法規(guī): 指中華人民共和國現(xiàn)行有效的法律、行政法規(guī)、司法解釋、
地方法規(guī)、地方規(guī)章、部門規(guī)章及其他規(guī)范性文件以及對于
該等法律法規(guī)的不時修改和補(bǔ)充;
《基金法》: 指 2012 年 12 月 28 日經(jīng)第十一屆全國人民代表大會常務(wù)委員
會第三十次會議通過的自 2013 年 6 月 1 日起施行的《中華人
民共和國證券投資基金法》及不時做出的修訂;
《運(yùn)作管理辦法》: 指《公開募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》;
《銷售管理辦法》: 指《證券投資基金銷售管理辦法》;
《信息披露管理辦法》: 指《證券投資基金信息披露管理辦法》;
元: 指人民幣元;
基金合同當(dāng)事人: 指受本基金合同約束,根據(jù)本基金合同享有權(quán)利并承擔(dān)義務(wù)
的法律主體,包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有
人;
基金管理人: 指大成基金管理有限公司;
基金托管人: 指中國光大銀行股份有限公司;
注冊登記業(yè)務(wù): 指本基金登記、存管、清算和交收業(yè)務(wù),具體內(nèi)容包括投資
者基金賬戶管理、基金份額注冊登記、清算及基金交易確認(rèn)、
發(fā)放紅利、建立并保管基金份額持有人名冊等;
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基金合同
注冊登記機(jī)構(gòu): 指辦理本基金注冊登記業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)。本基金的注冊登記機(jī)構(gòu)
為大成基金管理有限公司或接受大成基金管理有限公司委托
代為辦理本基金注冊登記業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu);
投資者: 指個人投資者、機(jī)構(gòu)投資者、合格境外機(jī)構(gòu)投資者、人民幣
合格境外機(jī)構(gòu)投資者和法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券
投資基金的其他投資者;
個人投資者: 指依據(jù)中華人民共和國有關(guān)法律法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定可以投
資于證券投資基金的自然人;
機(jī)構(gòu)投資者: 指在中國境內(nèi)合法注冊登記或經(jīng)有權(quán)政府部門批準(zhǔn)設(shè)立和有
效存續(xù)并依法可以投資于證券投資基金的企業(yè)法人、事業(yè)法
人、社會團(tuán)體或其他組織;
合格境外機(jī)構(gòu)投資者: 指符合《合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資管理辦法》及相
關(guān)法律法規(guī)規(guī)定可以投資于在中國境內(nèi)合法設(shè)立的證券投資
基金的中國境外的機(jī)構(gòu)投資者;
人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資 指經(jīng)主管部門批準(zhǔn),運(yùn)用在境外募集的人民幣資金開展境內(nèi)
者 證券投資業(yè)務(wù)的相關(guān)主體
基金份額持有人大會: 指按照本基金合同規(guī)定召集、召開并由基金份額持有人進(jìn)行
表決的會議;
基金募集期: 指基金合同和招募說明書中載明,并經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)的基
金份額募集期限,自基金份額發(fā)售之日起最長不超過 3 個月;
基金合同生效日: 指基金募集期滿,基金募集的基金份額總額和募集金額超過
核準(zhǔn)的最低募集份額總額及最低募集金額,并且基金份額持
有人人數(shù)符合相關(guān)法律法規(guī)和基金合同規(guī)定,基金管理人依
據(jù)《基金法》向中國證監(jiān)會辦理備案手續(xù)后,中國證監(jiān)會的
書面確認(rèn)之日;
存續(xù)期: 指本基金合同生效至終止之間的不定期期限;
基金合同終止日: 指本基金合同規(guī)定的合同終止事由出現(xiàn)后,按照本基金合同
規(guī)定的程序終止本基金合同的日期;
工作日: 指上海證券交易所、深圳證券交易所的正常交易日;
認(rèn)購: 指在基金募集期內(nèi),投資者按照本基金合同的規(guī)定申請購買
本基金基金份額的行為;
申購: 指在本基金合同生效后的存續(xù)期間,投資者申請購買本基金
基金份額的行為;
贖回: 指在本基金合同生效后的存續(xù)期間,基金份額持有人申請賣
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基金合同
出本基金基金份額的行為;
轉(zhuǎn)換: 指基金份額持有人按基金管理人規(guī)定的條件,申請將其持有
的基金管理人管理的某一基金的基金份額轉(zhuǎn)換為該基金管理
人管理的另一只基金的基金份額的行為;
轉(zhuǎn)托管: 指基金份額持有人將其所持有的某一基金的基金份額從同一
個基金賬戶下的一個交易賬戶指定到另一交易賬戶進(jìn)行交易
的行為;
投資指令: 指基金管理人在運(yùn)用基金財產(chǎn)進(jìn)行投資時,向基金托管人發(fā)
出的資金劃撥及實物券調(diào)撥等指令;
代銷機(jī)構(gòu): 指接受基金管理人委托代為辦理本基金認(rèn)購、申購、贖回和
其他基金業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu);
銷售機(jī)構(gòu): 指基金管理人及本基金代銷機(jī)構(gòu);
基金銷售網(wǎng)點: 指基金管理人的直銷中心及基金代銷機(jī)構(gòu)的代銷網(wǎng)點;
指定媒介: 指中國證監(jiān)會指定的用以進(jìn)行信息披露的報刊和互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)
站;
基金賬戶: 指注冊登記機(jī)構(gòu)為基金投資者開立的記錄其持有的由該注冊
登記機(jī)構(gòu)辦理注冊登記的基金份額余額及其變動情況的賬
戶;
交易賬戶: 指銷售機(jī)構(gòu)為投資者開立的記錄投資者通過該銷售機(jī)構(gòu)辦理
認(rèn)購、申購、贖回、轉(zhuǎn)換及轉(zhuǎn)托管等業(yè)務(wù)的基金份額的變動
及結(jié)余情況的賬戶;
開放日: 指為投資者辦理基金申購、贖回等業(yè)務(wù)的工作日;
T 日: 指銷售機(jī)構(gòu)受理投資者申購、贖回或其他業(yè)務(wù)申請的日期;
T+n 日: 指 T 日后(不包括 T 日)第 n 個工作日,n 指自然數(shù);
基金收益: 指基金投資所得紅利、股息、債券利息、買賣證券價差、銀
行存款利息及其他合法收入;
基金資產(chǎn)總值: 指基金持有的各類有價證券、銀行存款本息、應(yīng)收申購款以
及以其他資產(chǎn)等形式存在的基金財產(chǎn)的價值總和;
基金資產(chǎn)凈值: 指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價值;
基金份額凈值: 指基金資產(chǎn)凈值除以基金份額余額所得的基金份額的價值;
基金資產(chǎn)估值: 指計算、評估基金資產(chǎn)和負(fù)債的價值,以確定基金資產(chǎn)凈值
和基金份額凈值的過程;
不可抗力: 指任何無法預(yù)見、無法克服、無法避免的事件和因素,包括
但不限于洪水、地震及其他自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭、騷亂、火災(zāi)、
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基金合同
政府征用、沒收、法律變化、突發(fā)停電或其他突發(fā)事件、證
券交易場所非正常暫停或停止交易等。
三、基金的基本情況
(一)基金名稱:大成策略回報混合型證券投資基金
(二)基金的類別:混合型
(三)基金的運(yùn)作方式:契約型、開放式
(四)基金投資目標(biāo):追求基金資產(chǎn)的長期穩(wěn)健增值,兼顧當(dāng)期收益;同時,實施積極
的分紅政策,回報投資者。
(五)基金份額初始面值和認(rèn)購費(fèi)用:基金份額初始面值是人民幣 1.00 元;本基金認(rèn)
購費(fèi)率不高于認(rèn)購金額(含認(rèn)購費(fèi))的 5%,實際執(zhí)行費(fèi)率在招募說明書中載明。
(六)基金最低募集份額總額:本基金的最低募集份額總額為 2 億份。
(七)基金存續(xù)期限:不定期
四、基金份額的發(fā)售
(一)募集期限
本基金募集期限自基金份額發(fā)售之日起不超過 3 個月,具體發(fā)售時間由基金管理人根據(jù)
相關(guān)法律法規(guī)以及本基金合同的規(guī)定,在基金份額發(fā)售公告中確定并披露。
(二)發(fā)售方式
本基金通過各銷售機(jī)構(gòu)的基金銷售網(wǎng)點向投資者公開發(fā)售。
(三)發(fā)售對象
本基金的發(fā)售對象為中華人民共和國境內(nèi)的個人投資者、機(jī)構(gòu)投資者、合格境外機(jī)構(gòu)投
資者、人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者等(法律法規(guī)和有關(guān)規(guī)定禁止購買證券投資基金者除外)。
(四)認(rèn)購原則
1.基金份額的認(rèn)購采用金額認(rèn)購方式;
2.投資者認(rèn)購基金份額時,須按銷售機(jī)構(gòu)規(guī)定的方式全額交付認(rèn)購款項;
3.募集期內(nèi),投資者可多次認(rèn)購基金份額,已被注冊登記機(jī)構(gòu)受理的認(rèn)購申請不得撤
銷;
4.認(rèn)購期間單個投資者的累計認(rèn)購規(guī)模沒有限制。
(五)認(rèn)購費(fèi)用以及基金認(rèn)購份額的計算
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基金合同
本基金采用金額認(rèn)購方法,認(rèn)購費(fèi)用以認(rèn)購金額為基數(shù)采用比例費(fèi)率或者定額費(fèi)率等計
算。本基金認(rèn)購費(fèi)率不高于認(rèn)購金額(含認(rèn)購費(fèi))的 5%,實際執(zhí)行費(fèi)率在招募說明書中載
明。
本基金認(rèn)購費(fèi)用不列入基金財產(chǎn),主要用于基金的市場推廣、銷售、客戶服務(wù)等募集期
間發(fā)生的各項費(fèi)用。
本基金目前開通前端收費(fèi)模式,將來根據(jù)市場發(fā)展?fàn)顩r和法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定,
可能增加新的收費(fèi)模式,也可能相應(yīng)增加新的基金份額種類,并可能需計算新基金份額類別
的基金份額凈值。增加新的收費(fèi)模式,應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定,履行適當(dāng)?shù)某?/p>
序,并及時公告。新的收費(fèi)模式的具體業(yè)務(wù)規(guī)則,請見有關(guān)公告、通知。前端收費(fèi)模式下的
認(rèn)購份額計算方法如下:
凈認(rèn)購金額=認(rèn)購金額/(1+認(rèn)購費(fèi)率)
認(rèn)購費(fèi)用=認(rèn)購金額-凈認(rèn)購金額
認(rèn)購份額=(凈認(rèn)購金額+利息)/ 基金份額初始面值
上述計算結(jié)果(包括認(rèn)購份額)以四舍五入的方法保留小數(shù)點后兩位。由此誤差產(chǎn)生的
損失由基金財產(chǎn)承擔(dān),產(chǎn)生的收益歸基金財產(chǎn)所有。
(六)認(rèn)購數(shù)額限制
投資者認(rèn)購本基金的最低認(rèn)購金額詳見招募說明書、份額發(fā)售公告或其他公告。
(七)募集期間認(rèn)購資金利息的處理方式
本基金認(rèn)購款項在募集期產(chǎn)生的利息將折算為基金份額歸基金份額持有人所有,其中利
息的具體金額,以本基金的注冊登記機(jī)構(gòu)計算并確認(rèn)的結(jié)果為準(zhǔn)。
(八)基金募集規(guī)模
本基金設(shè)首次募集規(guī)模上限,具體情況請見基金份額發(fā)售公告等有關(guān)公告。基金合同生
效后,基金規(guī)模不受首次募集規(guī)模上限的限制。
(九)募集期間的資金與費(fèi)用
基金募集期間募集的資金應(yīng)當(dāng)存入專門賬戶,在基金募集期結(jié)束前,任何人不得動用。
基金募集期間的信息披露費(fèi)、會計師費(fèi)、律師費(fèi)以及其他費(fèi)用,不得從基金財產(chǎn)中列支。
五、基金備案
(一)基金備案的條件
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基金合同
本基金募集期限屆滿,在滿足基金募集份額總額不少于 2 億份,基金募集金額不少于 2
億元人民幣,并且基金份額持有人的人數(shù)不少于 200 人的條件下,基金管理人可以依據(jù)相關(guān)
法律法規(guī)向中國證監(jiān)會申請辦理基金備案手續(xù)。
(二)基金的備案
基金募集期限屆滿,具備上述基金備案條件的,基金管理人應(yīng)當(dāng)自募集期限屆滿之日起
10 日內(nèi)聘請法定驗資機(jī)構(gòu)驗資,自收到驗資報告之日起 10 日內(nèi),向中國證監(jiān)會提交驗資報
告,辦理基金備案手續(xù)。
(三)基金合同的生效
自中國證監(jiān)會書面確認(rèn)之日起,基金備案手續(xù)辦理完畢且基金合同生效。基金管理人應(yīng)
當(dāng)在收到中國證監(jiān)會確認(rèn)文件的次日予以公告。
(四)基金合同不能生效時的處理方式
基金募集期限屆滿,不能滿足基金備案條件的,基金合同不能生效。基金管理人應(yīng)當(dāng):
1.以其固有財產(chǎn)承擔(dān)因募集行為而產(chǎn)生的債務(wù)和費(fèi)用;
2.在基金募集期限屆滿后 30 日內(nèi)返還投資者已繳納的認(rèn)購款項,并加計銀行同期存款
利息。
(五)基金存續(xù)期內(nèi)的基金份額持有人數(shù)量和資產(chǎn)規(guī)模
本基金合同生效后的存續(xù)期內(nèi),連續(xù) 20 個工作日出現(xiàn)基金份額持有人數(shù)量不滿 200 人
或者基金資產(chǎn)凈值低于 5000 萬元情形的,基金管理人應(yīng)當(dāng)在定期報告中予以披露;連續(xù) 60
個工作日出現(xiàn)前述情形的,基金管理人應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會報告并提出解決方案,如轉(zhuǎn)換運(yùn)作
方式或與其他基金合并等,并召開基金份額持有人大會進(jìn)行表決。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定的,按其規(guī)定辦理。
六、基金份額的申購、贖回與轉(zhuǎn)換
(一)申購與贖回的場所
本基金的銷售機(jī)構(gòu)包括基金管理人和基金管理人委托的代銷機(jī)構(gòu)。
投資者可以在銷售機(jī)構(gòu)辦理基金銷售業(yè)務(wù)的營業(yè)場所或按銷售機(jī)構(gòu)提供的其他方式辦
理基金的申購與贖回。
(二)申購與贖回辦理的開放日及時間
1.開放日及開放時間
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基金合同
本基金為投資者辦理申購與贖回等基金業(yè)務(wù)的時間即開放日為上海證券交易所、深圳證
券交易所的交易日。各銷售機(jī)構(gòu)的具體辦理時間詳見招募說明書或銷售機(jī)構(gòu)發(fā)布的公告、通
知。
若出現(xiàn)新的證券交易市場或其他特殊情況,基金管理人將視情況對前述開放日及開放時
間進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整并公告。
2.申購與贖回的開始時間
本基金的申購自基金合同生效日后不超過 3 個月的時間開始辦理。
本基金的贖回自基金合同生效日后不超過 3 個月的時間開始辦理。
在確定申購開始時間與贖回開始時間后,由基金管理人最遲于開放前 2 日在至少一種中
國證監(jiān)會指定的信息披露媒介上公告。
(三)申購與贖回的原則
1.“未知價”原則,即基金的申購與贖回價格以受理申請當(dāng)日收市后計算的基金份額凈
值為基準(zhǔn)進(jìn)行計算;
2.“金額申購、份額贖回”原則,即申購以金額申請,贖回以份額申請;
3.當(dāng)日的申購與贖回申請可以在當(dāng)日開放時間結(jié)束前撤銷,在當(dāng)日的開放時間結(jié)束后
不得撤銷;
4.基金管理人不得在本基金合同約定之外的日期或者時間辦理基金份額的申購、贖回;
5.基金管理人可以根據(jù)基金運(yùn)作的實際情況,在不損害基金份額持有人實質(zhì)權(quán)益的情
況下調(diào)整上述原則,但最遲應(yīng)在新原則實施前 2 日在至少一種中國證監(jiān)會指定媒介上予以公
告。
(四)申購與贖回的程序
1.申購與贖回申請的提出
基金投資者須按銷售機(jī)構(gòu)規(guī)定的手續(xù),在開放日的業(yè)務(wù)辦理時間內(nèi)提出申購或贖回的申
請。
投資者申購本基金,須按銷售機(jī)構(gòu)規(guī)定的方式全額交付申購款項。投資者提交贖回申請
時,其在銷售機(jī)構(gòu)(網(wǎng)點)必須有足夠的基金份額余額。
2.申購與贖回申請的確認(rèn)
投資者 T 日提交的申購、贖回申請,注冊登記機(jī)構(gòu)在 T+1 日對該交易申請的有效性進(jìn)
行確認(rèn),在 T+2 日后(包括該日)投資者可向銷售機(jī)構(gòu)或以銷售機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他方式查詢
申購與贖回的成交情況。
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基金合同
3.申購與贖回申請的款項支付
申購采用全額交款方式,若資金在規(guī)定時間內(nèi)未全額到賬則申購不成功。若申購不成功
或無效,申購款項將退回投資者賬戶。
投資者贖回申請確認(rèn)后,基金管理人應(yīng)通過注冊登記機(jī)構(gòu)按規(guī)定向投資者支付贖回款
項。贖回款項在自受理基金投資者有效贖回申請之日起不超過 7 個工作日的時間內(nèi)劃往投資
者銀行賬戶。在發(fā)生巨額贖回時,贖回款項的支付辦法按本基金合同的有關(guān)規(guī)定處理。
(五)申購與贖回的數(shù)額限制
1.基金管理人可以規(guī)定投資者首次申購最低金額和追加申購的最低金額,具體規(guī)定詳
見招募說明書等相關(guān)公告。
2.基金管理人可以規(guī)定基金份額持有人每次申請贖回的最低份額,具體規(guī)定詳見招募
說明書等相關(guān)公告。
3.基金管理人可以規(guī)定基金份額持有人每個交易賬戶的最低基金份額余額,具體規(guī)定
詳見招募說明書等相關(guān)公告。
4.基金管理人可以規(guī)定單個投資者累計持有的基金份額上限,具體規(guī)定詳見招募說明
書等相關(guān)公告。
5.基金管理人可事先設(shè)定基金規(guī)模,當(dāng)本基金規(guī)模超過事先設(shè)定的規(guī)模時,基金管理
人有權(quán)暫停申購,具體規(guī)定詳見招募說明書等相關(guān)公告。
6.基金管理人在不損害基金份額持有人實質(zhì)權(quán)益的情況下可以根據(jù)市場情況對以上限
制進(jìn)行調(diào)整,最遲于調(diào)整前 2 日在至少一種中國證監(jiān)會指定媒介上予以公告并報中國證監(jiān)會
備案。
(六)申購和贖回的費(fèi)用及其用途
1.申購費(fèi)用
本基金申購費(fèi)用由基金申購人承擔(dān),不列入基金財產(chǎn),主要用于本基金的市場推廣、銷
售、客戶服務(wù)等各項費(fèi)用。
本基金申購費(fèi)率最高不超過 5%,具體收費(fèi)方式詳見招募說明書等相關(guān)公告。
2.贖回費(fèi)用
本基金贖回費(fèi)用由基金贖回人承擔(dān),在基金份額持有人贖回基金份額時收取。
本基金贖回費(fèi)率最高不超過贖回總金額的 5%。贖回費(fèi)在扣除手續(xù)費(fèi)后,余額不低于贖
回費(fèi)總額 25%的部分,應(yīng)當(dāng)歸入基金財產(chǎn)。具體費(fèi)率詳見招募說明書等相關(guān)公告。
3.基金管理人可以在法律法規(guī)和本基金合同規(guī)定范圍內(nèi)調(diào)整申購費(fèi)率、贖回費(fèi)率等。
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基金合同
費(fèi)率如發(fā)生變更,基金管理人應(yīng)最遲于實施前 2 日在至少一種中國證監(jiān)會指定媒介上予以公
告。
(七)申購份額的計算方式
關(guān)于基金收費(fèi)模式的分類與基金份額的分類,請參見本基金合同第四章“基金份額的發(fā)
售”之第(五)節(jié)。前端收費(fèi)模式下的申購份額的計算方法如下:
凈申購金額=申購金額/(1+申購費(fèi)率)
申購費(fèi)用=申購金額-凈申購金額
申購份額=凈申購金額/ T 日基金份額凈值
上述計算結(jié)果(包括申購份額)以四舍五入的方法保留小數(shù)點后兩位。由此誤差產(chǎn)生的
損失由基金財產(chǎn)承擔(dān),產(chǎn)生的收益歸基金財產(chǎn)所有。
(八)贖回金額的計算方式
前端收費(fèi)模式下的贖回金額計算如下:
贖回金額為贖回總額扣減贖回費(fèi)用之后的余額。其中:
贖回總額=贖回份數(shù)×T 日基金份額凈值
贖回費(fèi)用=贖回總額×贖回費(fèi)率
贖回金額=贖回總額-贖回費(fèi)用
上述計算結(jié)果以四舍五入的方法保留小數(shù)點后兩位。由此誤差產(chǎn)生的損失由基金財產(chǎn)承
擔(dān),產(chǎn)生的收益歸基金財產(chǎn)所有。
(九)申購與贖回的注冊登記
1.投資者 T 日申購基金成功后,基金注冊登記機(jī)構(gòu)在 T+1 日為投資者增加權(quán)益并辦
理注冊登記手續(xù),自 T+2 日起的贖回開放日內(nèi)有權(quán)贖回該部分基金份額。
2.投資者 T 日贖回基金成功后,基金注冊登記機(jī)構(gòu)在 T+1 日為投資者扣除權(quán)益并辦
理相應(yīng)的注冊登記手續(xù)。
3.基金管理人可在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi),對上述注冊登記辦理時間進(jìn)行調(diào)整,并應(yīng)
于實施前 2 日在至少一種中國證監(jiān)會指定媒介上予以公告。
(十)巨額贖回的認(rèn)定及處理方式
1.巨額贖回的認(rèn)定
單個開放日基金凈贖回(贖回申請總數(shù)與基金轉(zhuǎn)換申請轉(zhuǎn)出份額總數(shù)之和扣除申購申請
總數(shù)及基金轉(zhuǎn)換申請轉(zhuǎn)入份額總數(shù)的余額)申請超過上一工作日基金總份額的 10%時,為
巨額贖回。
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基金合同
2.巨額贖回的處理方式
出現(xiàn)巨額贖回時,基金管理人可以根據(jù)本基金當(dāng)時的資產(chǎn)組合狀況決定接受全額贖回或
部分延期贖回。
(1)接受全額贖回:當(dāng)基金管理人認(rèn)為有能力兌付投資者的全部贖回申請時,按正常
贖回程序執(zhí)行。
(2)部分延期贖回:當(dāng)基金管理人認(rèn)為兌付投資者的贖回申請有困難,或認(rèn)為兌付投
資者的贖回申請進(jìn)行的資產(chǎn)變現(xiàn)可能使基金資產(chǎn)凈值發(fā)生較大波動時,基金管理人在當(dāng)日接
受贖回比例不低于上一日基金總份額 10%的前提下,對其余贖回申請予以延期辦理。對于
當(dāng)日的贖回申請,應(yīng)當(dāng)按單個基金份額持有人申請贖回份額占當(dāng)日申請贖回總份額的比例,
確定該單個基金份額持有人當(dāng)日辦理的贖回份額;當(dāng)日贖回申請中未被受理部分,除投資者
在提交贖回申請時選擇將當(dāng)日未獲受理部分予以撤銷外,自動延遲至下一開放日辦理。依照
上述規(guī)定轉(zhuǎn)入下一開放日的贖回申請不享有贖回優(yōu)先權(quán),并將按下一個開放日贖回申請總量
確定贖回份額及以下一個開放日的基金份額凈值為準(zhǔn)計算贖回金額,以此類推,直到全部贖
回為止。部分順延贖回不受單筆贖回最低份額的限制。
開放式基金發(fā)生巨額贖回并延期辦理的,基金管理人應(yīng)當(dāng)在 3 個交易日內(nèi)通過郵寄、傳
真、或者招募說明書規(guī)定的其他方式通知基金份額持有人,說明有關(guān)處理方法,同時在至少
一種中國證監(jiān)會指定媒介上予以公告。
本基金連續(xù)兩個開放日以上(含兩個開放日)發(fā)生巨額贖回,如基金管理人認(rèn)為有必要,
可暫停接受贖回申請;已經(jīng)接受的贖回申請可以延緩支付贖回款項,但延期期限不得超過
20 個工作日,并應(yīng)當(dāng)在至少一種中國證監(jiān)會指定媒介上予以公告。
(十一)拒絕或暫停申購、暫停贖回的情形及處理
1.在如下情況下,基金管理人可以拒絕或暫停接受投資者的申購申請:
(1)因不可抗力導(dǎo)致基金管理人無法接受投資者的申購申請;
(2)證券交易場所交易時間臨時停市,導(dǎo)致基金管理人無法計算當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值;
(3)發(fā)生本基金合同規(guī)定的暫停基金資產(chǎn)估值情況;
(4)基金財產(chǎn)規(guī)模過大,使基金管理人無法找到合適的投資品種,或其他可能對基金
業(yè)績產(chǎn)生負(fù)面影響,從而損害現(xiàn)有基金份額持有人的利益的情形;
(5)個別投資者的申購、贖回過于頻繁,導(dǎo)致基金的交易費(fèi)用和變現(xiàn)成本增加,或使得
基金管理人無法順利實施投資策略,繼續(xù)接受其申購可能對其他基金份額持有人的利益產(chǎn)生
損害;
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基金合同
(6)法律法規(guī)規(guī)定或經(jīng)中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他情形。
基金管理人決定拒絕或暫停接受某些投資者的申購申請時,申購款項將退回投資者賬
戶。基金管理人決定暫停接受申購申請時,應(yīng)當(dāng)在當(dāng)日向中國證監(jiān)會備案,并及時公告、通
知。在暫停申購的情形消除時,基金管理人應(yīng)及時恢復(fù)申購業(yè)務(wù)的辦理并予以公告、通知。
2.在如下情況下,基金管理人可以暫停接受投資者的贖回申請:
(1)因不可抗力導(dǎo)致基金管理人無法支付贖回款項;
(2)證券交易場所交易時間臨時停市,導(dǎo)致基金管理人無法計算當(dāng)日基金資產(chǎn)凈值;
(3)基金發(fā)生巨額贖回,根據(jù)本基金合同規(guī)定,可以暫停接受贖回申請的情況;
(4)發(fā)生本基金合同規(guī)定的暫停基金資產(chǎn)估值情況;
(5)法律法規(guī)規(guī)定或經(jīng)中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他情形。
發(fā)生上述情形之一的,基金管理人應(yīng)當(dāng)在當(dāng)日向中國證監(jiān)會備案,并及時公告。已接受
的贖回申請,基金管理人應(yīng)當(dāng)足額支付;如暫時不能足額支付,應(yīng)當(dāng)按單個贖回申請人已被
接受的贖回申請量占已接受的贖回申請總量的比例分配給贖回申請人,其余部分在后續(xù)開放
日予以支付。
在暫停贖回的情況消除時,基金管理人應(yīng)及時恢復(fù)贖回業(yè)務(wù)的辦理并及時公告。
3.暫停基金的申購、贖回,基金管理人應(yīng)按規(guī)定公告并報中國證監(jiān)會備案。
4.暫停期間結(jié)束,基金重新開放時,基金管理人應(yīng)按規(guī)定公告并報中國證監(jiān)會備案。
(1)如果發(fā)生暫停的時間為一天,基金管理人應(yīng)于重新開放日,在至少一種中國證監(jiān)
會指定媒介上刊登基金重新開放申購或贖回的公告,并公告最新的基金份額凈值。
(2)如果發(fā)生暫停的時間超過一天但少于兩周,暫停結(jié)束,基金重新開放申購或贖回
時,基金管理人應(yīng)當(dāng)在兩日內(nèi),在至少一種中國證監(jiān)會指定媒介上刊登基金重新開放申購或
贖回的公告,并在重新開放申購或贖回日公告最新的基金份額凈值。
(3)如果發(fā)生暫停的時間超過兩周,暫停期間,基金管理人應(yīng)每兩周至少重復(fù)刊登暫
停公告一次;當(dāng)連續(xù)暫停時間超過兩個月時,可對重復(fù)刊登暫停公告的頻率進(jìn)行調(diào)整。暫停
結(jié)束,基金重新開放申購或贖回時,基金管理人應(yīng)提前 2 日,在至少一種中國證監(jiān)會指定媒
介上連續(xù)刊登基金重新開放申購或贖回的公告,并在重新開放申購或贖回日公告最新的基金
份額凈值。
(十二)基金轉(zhuǎn)換
基金管理人可以根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)以及本基金合同的規(guī)定,在條件成熟的情況下提供本
基金與基金管理人管理的其他基金之間的轉(zhuǎn)換服務(wù)。基金轉(zhuǎn)換可以收取一定的轉(zhuǎn)換費(fèi),相關(guān)
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基金合同
規(guī)則由基金管理人屆時根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及本基金合同的規(guī)定制定并公告。
七、基金的非交易過戶、轉(zhuǎn)托管、凍結(jié)與質(zhì)押
(一)非交易過戶是指不采用申購、贖回等基金交易方式,將一定數(shù)量的基金份額按照
一定規(guī)則從某一投資者基金賬戶轉(zhuǎn)移到另一投資者基金賬戶的行為,包括繼承、捐贈、強(qiáng)制
執(zhí)行等,及基金注冊登記機(jī)構(gòu)認(rèn)可的其他行為。無論在上述何種情況下,接受劃轉(zhuǎn)的主體必
須是合格的個人投資者或機(jī)構(gòu)投資者等。其中:
1.“繼承”是指基金份額持有人死亡,其持有的基金份額由其合法的繼承人繼承;
2.“捐贈”僅指基金份額持有人將其合法持有的基金份額捐贈給福利性質(zhì)的基金會或其
他具有社會公益性質(zhì)的社會團(tuán)體;
3.“強(qiáng)制執(zhí)行”是指國家有權(quán)機(jī)關(guān)依據(jù)生效的法律文書將基金份額持有人持有的基金份
額強(qiáng)制執(zhí)行劃轉(zhuǎn)給其他自然人、法人、社會團(tuán)體或其他組織。
(二)辦理非交易過戶業(yè)務(wù)必須提供基金注冊登記機(jī)構(gòu)規(guī)定的相關(guān)資料,并通過其銷售
渠道向基金注冊登記機(jī)構(gòu)統(tǒng)一申請辦理。
(三)符合條件的非交易過戶申請按相關(guān)規(guī)定辦理;申請人按基金注冊登記機(jī)構(gòu)規(guī)定的
標(biāo)準(zhǔn)繳納過戶費(fèi)用。
(四)基金份額持有人可以辦理其基金份額在不同銷售機(jī)構(gòu)的轉(zhuǎn)托管手續(xù)。轉(zhuǎn)托管在轉(zhuǎn)
出方進(jìn)行申報,基金份額轉(zhuǎn)托管一次完成。投資者于 T 日轉(zhuǎn)托管基金份額成功后,轉(zhuǎn)托管
份額于 T+1 日到達(dá)轉(zhuǎn)入方網(wǎng)點,投資者可于 T+2 日起在開放日贖回該部分基金份額。
(五)基金注冊登記機(jī)構(gòu)只受理國家有權(quán)機(jī)關(guān)依法要求的基金賬戶或基金份額的凍結(jié)與
解凍。基金賬戶或基金份額被凍結(jié)的,被凍結(jié)部分產(chǎn)生的權(quán)益(包括現(xiàn)金分紅和紅利再投資)
一并凍結(jié)。
(六)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定,基金管理人將可以辦理基金份額的質(zhì)押業(yè)務(wù)或其他基
金業(yè)務(wù),并制定和實施相應(yīng)的業(yè)務(wù)規(guī)則。
八、基金合同當(dāng)事人及其權(quán)利義務(wù)
(一)基金管理人
1.基金管理人基本情況
名稱:大成基金管理有限公司
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基金合同
住所:深圳市福田區(qū)深南大道 7088 號招商銀行大廈 32 層
法定代表人:劉卓
成立日期:1999 年 4 月 12 日
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān):中國證券監(jiān)督管理委員會
批準(zhǔn)設(shè)立文號:中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字【1999】10 號
經(jīng)營范圍:基金管理業(yè)務(wù);發(fā)起設(shè)立基金;及中國證監(jiān)會批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)
組織形式:有限責(zé)任公司
注冊資本:貳億元人民幣
存續(xù)期間:持續(xù)經(jīng)營
2.基金管理人的權(quán)利
根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作管理辦法》及其他有關(guān)規(guī)定,基金管理人的權(quán)利包括但不限于:
(1)依法募集資金,辦理基金備案手續(xù);
(2)自基金合同生效之日起,依照法律法規(guī)和基金合同獨(dú)立管理運(yùn)作基金財產(chǎn);
(3)根據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定,制訂、修改并公布有關(guān)基金認(rèn)購、申購、贖回、
轉(zhuǎn)托管、基金轉(zhuǎn)換、非交易過戶、凍結(jié)、收益分配等方面的業(yè)務(wù)規(guī)則;
(4)根據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定決定本基金的相關(guān)費(fèi)率結(jié)構(gòu)和收費(fèi)方式,獲得基
金管理費(fèi),收取認(rèn)購費(fèi)、申購費(fèi)、基金贖回手續(xù)費(fèi)及其他事先核準(zhǔn)或公告的合理費(fèi)用以及法
律法規(guī)規(guī)定的其他費(fèi)用;
(5)根據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定銷售基金份額;
(6)依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定監(jiān)督基金托管人,如認(rèn)為基金托管人違反了法律
法規(guī)或基金合同的規(guī)定,對基金財產(chǎn)、其他基金合同當(dāng)事人的利益造成重大損失的,應(yīng)及時
呈報中國證監(jiān)會和中國銀監(jiān)會,以及采取其他必要措施以保護(hù)本基金及相關(guān)基金合同當(dāng)事人
的利益;
(7)根據(jù)基金合同的規(guī)定選擇適當(dāng)?shù)幕鸫N機(jī)構(gòu),并有權(quán)依照代銷協(xié)議對基金代銷
機(jī)構(gòu)行為進(jìn)行必要的監(jiān)督和檢查;
(8)自行擔(dān)任基金注冊登記機(jī)構(gòu)或選擇、更換基金注冊登記代理機(jī)構(gòu),辦理基金注冊
登記業(yè)務(wù),并按照基金合同的規(guī)定對基金注冊登記代理機(jī)構(gòu)進(jìn)行必要的監(jiān)督和檢查;
(9)在基金合同約定的范圍內(nèi),增加或減少交易模式;
(10)在基金合同約定的范圍內(nèi),拒絕或暫停受理申購和贖回的申請;
(11)在法律法規(guī)允許的前提下,為基金份額持有人的利益依法為基金進(jìn)行融資、融券;
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基金合同
(12)依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定,制訂基金收益分配方案;
(13)按照法律法規(guī),代表基金對被投資企業(yè)行使股東權(quán)利,代表基金行使因投資于其
他證券所產(chǎn)生的權(quán)利;
(14)以基金管理人的名義,代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實施其他法律
行為;
(15)在基金托管人職責(zé)終止時,提名新的基金托管人;
(16)依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定,召集基金份額持有人大會;
(17)選擇、更換律師、審計師、證券經(jīng)紀(jì)商或其他為基金提供服務(wù)的外部機(jī)構(gòu)并確定
有關(guān)費(fèi)率;
(18)法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他權(quán)利。
3.基金管理人的義務(wù)
根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作管理辦法》及其他有關(guān)規(guī)定,基金管理人的義務(wù)包括但不限于:
(1)依法募集資金,辦理或者委托經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦
理基金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜;
(2)自基金合同生效之日起,以誠實信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運(yùn)用基金財產(chǎn);
(3)辦理基金備案手續(xù);
(4)配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進(jìn)行基金投資分析、決策,以專業(yè)化的經(jīng)營方式
管理和運(yùn)作基金財產(chǎn);
(5)建立健全內(nèi)部風(fēng)險控制、監(jiān)察與稽核、財務(wù)管理及人事管理等制度,保證所管理
的基金財產(chǎn)和基金管理人的財產(chǎn)相互獨(dú)立,對所管理的不同基金分別管理、分別記賬,進(jìn)行
證券投資;
(6)按基金合同的約定確定基金收益分配方案,及時向基金份額持有人分配基金收益;
(7)除依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定外,不得為自己及任何第三人謀取利
益,不得委托第三人運(yùn)作基金財產(chǎn);
(8)進(jìn)行基金會計核算并編制基金的財務(wù)會計報告;
(9)依法接受基金托管人的監(jiān)督;
(10)編制中期和年度基金報告;
(11)采取適當(dāng)合理的措施使計算開放式基金份額認(rèn)購、申購、贖回和注銷價格的方法
符合基金合同等法律文件的規(guī)定;
(12)計算并公告基金資產(chǎn)凈值,確定基金份額申購、贖回價格;
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基金合同
(13)嚴(yán)格按照《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定,履行信息披露及報告義務(wù);
(14)保守基金商業(yè)秘密,不泄露基金投資計劃、投資意向等。除《基金法》、基金合
同及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外,在基金信息公開披露前應(yīng)予以保密,不得向他人泄露;
(15)按規(guī)定受理申購和贖回申請,及時、足額支付贖回款項;
(16)保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料;
(17)依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定召集基金份額持有人大會或配合基金
托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會;
(18)以基金管理人的名義,代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或?qū)嵤┢渌尚?/p>
為;
(19)組織并參加基金財產(chǎn)清算小組,參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配;
(20)因違反基金合同導(dǎo)致基金財產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人的合法權(quán)益,應(yīng)承擔(dān)
賠償責(zé)任,其賠償責(zé)任不因其退任而免除;
(21)基金托管人違反基金合同造成基金財產(chǎn)損失時,應(yīng)為基金份額持有人利益向基金
托管人追償;
(22)法律法規(guī)、基金合同及國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他職責(zé)。
(二)基金托管人
1.基金托管人基本情況
名稱:中國光大銀行股份有限公司
住所:北京市西城區(qū)太平橋大街 25 號中國光大中心
法定代表人:唐雙寧
成立時間: 1992 年 8 月 18 日
注冊資本:404.3479 億元人民幣
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān):國務(wù)院
批準(zhǔn)設(shè)立文號:國函[1992]7 號
基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號:證監(jiān)基金字【2002】75 號
組織形式:股份有限公司
存續(xù)期間:持續(xù)經(jīng)營
2.基金托管人的權(quán)利
根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作管理辦法》及其他有關(guān)規(guī)定,基金托管人的權(quán)利包括但不限于:
(1)依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定安全保管基金財產(chǎn);
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基金合同
(2)依照基金合同的約定獲得基金托管費(fèi);
(3)監(jiān)督基金管理人對本基金的投資運(yùn)作,如基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令
違反基金合同或有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定,不予執(zhí)行并向中國證監(jiān)會報告;
(4)在基金管理人職責(zé)終止時,提名新的基金管理人;
(5)依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定召集基金份額持有人大會;
(6)法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的其他權(quán)利。
3.基金托管人的義務(wù)
根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作管理辦法》及其他有關(guān)規(guī)定,基金托管人的義務(wù)包括但不限于:
(1)安全保管基金財產(chǎn);
(2)設(shè)立專門的基金托管部,具有符合要求的營業(yè)場所,配備足夠的、合格的熟悉基
金托管業(yè)務(wù)的專職人員,負(fù)責(zé)基金財產(chǎn)托管事宜;
(3)按規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶;
(4)除依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定外,不得為自己及任何第三人謀取利
益,不得委托第三人托管基金財產(chǎn);
(5)對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶,確保基金財產(chǎn)的完整和獨(dú)立;
(6)保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關(guān)的重大合同及有關(guān)憑證;
(7)保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料;
(8)按照基金合同的約定,根據(jù)基金管理人的投資指令,及時辦理清算、交割事宜;
(9)保守基金商業(yè)秘密。除《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外,在基金
信息公開披露前應(yīng)予以保密,不得向他人泄露;
(10)辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項;
(11)對基金財務(wù)會計報告、中期和年度基金報告出具意見,說明基金管理人在各重要
方面的運(yùn)作是否嚴(yán)格按照基金合同的規(guī)定進(jìn)行;如果基金管理人有未執(zhí)行基金合同規(guī)定的行
為,還應(yīng)說明基金托管人是否采取了適當(dāng)?shù)拇胧?
(12)建立并保存基金份額持有人名冊;
(13)復(fù)核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購、贖回價格;
(14)按規(guī)定制作相關(guān)賬冊并與基金管理人核對;
(15)依據(jù)基金管理人的指令或有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定向基金份額持有人支付基金收益和
贖回款項;
(16)按照規(guī)定召集基金份額持有人大會或配合基金份額持有人依法自行召集基金份額
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基金合同
持有人大會;
(17)按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作;
(18)因違反基金合同導(dǎo)致基金財產(chǎn)損失,應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任,其責(zé)任不因其退任而免除;
(19)基金管理人因違反基金合同造成基金財產(chǎn)損失時,應(yīng)為基金向基金管理人追償;
(20)法律法規(guī)、基金合同及國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他職責(zé)。
(三)基金份額持有人
1.基金投資者購買本基金基金份額的行為即視為對基金合同的承認(rèn)和接受,基金投資
者自依據(jù)基金合同取得基金份額,即成為基金份額持有人和基金合同當(dāng)事人,直至其不再持
有本基金的基金份額。基金份額持有人作為當(dāng)事人并不以在基金合同上書面簽章為必要條
件。每份基金份額具有同等的合法權(quán)益。
2.基金份額持有人的權(quán)利
根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作管理辦法》及其他有關(guān)規(guī)定,基金份額持有人的權(quán)利包括但不限
于:
(1)分享基金財產(chǎn)收益;
(2)參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn);
(3)依法轉(zhuǎn)讓或者申請贖回其持有的基金份額;
(4)按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會;
(5)出席或者委派代表出席基金份額持有人大會,對基金份額持有人大會審議事項行
使表決權(quán);
(6)查閱或者復(fù)制公開披露的基金信息資料;
(7)監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作;
(8)對基金管理人、基金托管人、基金份額銷售機(jī)構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提起
訴訟;
(9)法律法規(guī)、基金合同規(guī)定的其他權(quán)利。
3.基金份額持有人的義務(wù)
根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作管理辦法》及其他有關(guān)規(guī)定,基金份額持有人的義務(wù)包括但不限
于:
(1)遵守法律法規(guī)及基金合同;
(2)了解所投資基金產(chǎn)品,了解自身風(fēng)險承受能力,自主判斷基金的投資價值,自主
做出投資決策,自行承擔(dān)投資風(fēng)險;
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(3)繳納基金認(rèn)購、申購款項及基金合同規(guī)定的費(fèi)用;
(4)在持有的基金份額范圍內(nèi),承擔(dān)基金虧損或者基金合同終止的有限責(zé)任;
(5)不從事任何有損基金及其他基金份額持有人合法權(quán)益的活動;
(6)返還在基金交易過程中因任何原因,自基金管理人、基金托管人及基金管理人的
代理人處獲得的不當(dāng)?shù)美?
(7)執(zhí)行基金份額持有人大會的決議;
(8)法律法規(guī)及基金合同規(guī)定的其他義務(wù)。
九、基金份額持有人大會
(一)召開原則
基金份額持有人大會由基金份額持有人或基金份額持有人合法的授權(quán)代表共同組成。基
金份額持有人持有的每一基金份額擁有平等的表決權(quán)。
本基金份額持有人大會不設(shè)日常機(jī)構(gòu)。
持有人大會決議須經(jīng)基金份額持有人大會審議通過。基金份額持有人大會通過事項自表
決通過之日起生效。
(二)召開事由
1.終止基金合同;
2.轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式;
3.更換基金托管人、基金管理人;
4.提高基金管理人、基金托管人的報酬標(biāo)準(zhǔn),但根據(jù)法律法規(guī)的要求提高該等報酬標(biāo)
準(zhǔn)的除外;
5.本基金與其他基金的合并;
6.變更基金類別;
7.變更基金投資目標(biāo)、范圍或策略;
8.變更基金份額持有人大會程序;
9.基金管理人或基金托管人要求召開基金份額持有人大會;
10.單獨(dú)或合計持有基金份額 10%以上(含 10%)的基金份額持有人(以基金管理人
收到提議當(dāng)日的基金份額計算,下同)書面要求召開基金份額持有人大會;
11.法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他應(yīng)當(dāng)召開基金份額持有人大會的事項。
(三)以下情況無須召開基金份額持有人大會
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基金合同
1.調(diào)低基金管理費(fèi)率、基金托管費(fèi)率;
2.在法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的范圍內(nèi)變更本基金的申購費(fèi)率、贖回費(fèi)率或收費(fèi)方式;
3.因相應(yīng)的法律法規(guī)發(fā)生變動而應(yīng)當(dāng)對基金合同進(jìn)行修改;
4.對基金合同的修改不涉及基金合同當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)關(guān)系發(fā)生實質(zhì)性變化;
5.對基金合同的修改對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響;
6.除法律法規(guī)或基金合同規(guī)定應(yīng)當(dāng)召開基金份額持有人大會以外的其他情形。
(四)召集方式
1.基金份額持有人大會由基金管理人召集,基金管理人未按規(guī)定召集或者不能召集時,
由基金托管人召集。
2.基金托管人認(rèn)為有必要召開基金份額持有人大會的,應(yīng)當(dāng)向基金管理人提出書面提
議。基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到書面提議之日起 10 日內(nèi)決定是否召集,并書面告知基金托管人。
基金管理人決定召集的,應(yīng)當(dāng)自出具書面決定之日起 60 日內(nèi)召開;基金管理人決定不召集,
基金托管人仍認(rèn)為有必要召開的,應(yīng)當(dāng)自行召集,并自出具書面決定之日起 60 日內(nèi)召開并
告知基金管理人,基金管理人應(yīng)當(dāng)配合。
3.代表基金份額 10%以上(含 10%)的基金份額持有人認(rèn)為有必要召開基金份額持有
人大會的,應(yīng)當(dāng)向基金管理人提出書面提議。基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到書面提議之日起 10 日
內(nèi)決定是否召集,并書面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金托管人。
基金管理人決定召集的,應(yīng)當(dāng)自出具書面決定之日起 60 日內(nèi)召開;基金管理人決定不
召集,代表基金份額 10%以上(含 10%)的基金份額持有人仍認(rèn)為有必要召開的,應(yīng)當(dāng)向
基金托管人提出書面提議。
基金托管人應(yīng)當(dāng)自收到書面提議之日起 10 日內(nèi)決定是否召集,并書面告知提出提議的
基金份額持有人代表和基金管理人;基金托管人決定召集的,應(yīng)當(dāng)自出具書面決定之日起
60 日內(nèi)召開并告知基金管理人,基金管理人應(yīng)當(dāng)配合。
4.代表基金份額 10%以上(含 10%)的基金份額持有人就同一事項書面要求召開基金
份額持有人大會,而基金管理人、基金托管人都不召集的,代表基金份額 10%以上(含 10%)
的基金份額持有人有權(quán)自行召集,并至少提前 30 日報中國證監(jiān)會備案。
5.基金份額持有人依法自行召集基金份額持有人大會的,基金管理人、基金托管人應(yīng)
當(dāng)配合,不得阻礙、干擾。
6.基金份額持有人大會的召集人負(fù)責(zé)選擇確定開會時間、地點、方式和權(quán)益登記日。
(五)通知
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基金合同
召開基金份額持有人大會,召集人應(yīng)當(dāng)于會議召開前 30 天,在至少一種中國證監(jiān)會指
定媒介上公告通知。基金份額持有人大會不得就未經(jīng)公告的事項進(jìn)行表決。基金份額持有人
大會通知將至少載明以下內(nèi)容:
1.會議召開的時間、地點、方式;
2.會議擬審議的主要事項、議事程序和表決方式;
3.代理投票授權(quán)委托書送達(dá)時間和地點;
4.會務(wù)常設(shè)聯(lián)系人姓名、電話;
5.有權(quán)出席基金份額持有人大會的基金份額持有人的權(quán)益登記日;
6.如采用通訊表決方式,還應(yīng)載明具體通訊方式、委托的公證機(jī)關(guān)及其聯(lián)系方式和聯(lián)
系人、書面表達(dá)意見的寄交和收取方式、投票表決的截止日以及表決票的送達(dá)地址等內(nèi)容;
7.召集人認(rèn)為需要通知的其他事項。
如召集人為基金管理人,則應(yīng)另行書面通知基金托管人;如召集人為基金托管人,則應(yīng)
另行書面通知基金管理人;如召集人為基金份額持有人,則應(yīng)另行書面通知基金管理人和基
金托管人。
(六)開會方式
基金份額持有人大會的召開方式包括現(xiàn)場開會和通訊方式開會。
現(xiàn)場開會由基金份額持有人本人出席或通過授權(quán)委派其代理人出席,現(xiàn)場開會時基金管
理人和基金托管人的授權(quán)代表應(yīng)當(dāng)出席;通訊方式開會指按照基金合同的相關(guān)規(guī)定以通訊的
書面方式進(jìn)行表決。會議的召開方式由召集人確定。
現(xiàn)場開會同時符合以下條件時,可以進(jìn)行基金份額持有人大會議程:
1.親自出席會議者持有基金份額的憑證和受托出席會議者出具的委托人持有基金份額
的憑證和授權(quán)委托書等文件符合法律法規(guī)、本基金合同和會議通知的規(guī)定;
2.經(jīng)核對,匯總到會者出示的在權(quán)益登記日持有基金份額的憑證顯示,全部有效的基
金份額不少于權(quán)益登記日基金總份額的 50%(含 50%)。若到會者在權(quán)益登記日代表的有效
的基金份額少于本基金在權(quán)益登記日基金總份額的 50%,召集人可以在原公告的基金份額
持有人大會召開時間的 3 個月以后、6 個月以內(nèi),就原定審議事項重新召集基金份額持有人
大會。重新召集的基金份額持有人大會到會者在權(quán)益登記日代表的有效的基金份額應(yīng)不少于
本基金在權(quán)益登記日基金總份額的三分之一(含三分之一)。
在符合以下條件時,通訊開會的方式視為有效:
1.召集人按基金合同規(guī)定公布會議通知后,在 2 個工作日內(nèi)連續(xù)公布相關(guān)提示性公告;
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基金合同
2.召集人按照會議通知規(guī)定的方式收取基金份額持有人的書面表決意見;
3.本人直接出具書面意見或授權(quán)他人代表出具書面意見的基金份額持有人所代表的基
金份額不少于權(quán)益登記日基金總份額的 50%(含 50%);
4.直接出具書面意見的基金份額持有人或受托代表他人出具書面意見的其他代表,同
時提交的持有基金份額的憑證和受托出席會議者出具的委托人持有基金份額的憑證和授權(quán)
委托書等文件符合法律法規(guī)、基金合同和會議通知的規(guī)定;
采取通訊方式進(jìn)行表決時,符合法律法規(guī)、基金合同和會議通知規(guī)定的書面表決意見即
視為有效的表決;表決意見模糊不清或相互矛盾的視為棄權(quán)表決,但應(yīng)當(dāng)計入出具書面意見
的基金份額持有人所代表的基金份額總數(shù)。
(七)議事內(nèi)容與程序
1.議事內(nèi)容及提案權(quán)
(1)議事內(nèi)容限為本條前述第(二)款規(guī)定的基金份額持有人大會召開事由范圍內(nèi)的
事項。
(2)基金管理人、基金托管人、代表基金份額 10%以上(含 10%)的基金份額持有人
可以在大會召集人發(fā)出會議通知前向大會召集人提交須由基金份額持有人大會審議表決的
提案。
(3)對于基金份額持有人提交的提案,大會召集人應(yīng)當(dāng)按照以下原則對提案進(jìn)行審核:
① 關(guān)聯(lián)性。大會召集人對于基金份額持有人提案涉及事項與基金有直接關(guān)系,并且不
超出法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的基金份額持有人大會職權(quán)范圍的,應(yīng)提交大會審議;對于不
符合上述要求的,不提交基金份額持有人大會審議。如果召集人決定不將基金份額持有人提
案提交大會表決,應(yīng)當(dāng)在該次基金份額持有人大會上進(jìn)行解釋和說明。
② 程序性。大會召集人可以對基金份額持有人的提案涉及的程序性問題做出決定。如
將其提案進(jìn)行分拆或合并表決,須征得原提案人同意;原提案人不同意變更的,大會主持人
可以就程序性問題提請基金份額持有人大會做出決定,并按照基金份額持有人大會決定的程
序進(jìn)行審議。
(4)代表基金份額 10%以上(含 10%)的基金份額持有人提交基金份額持有人大會審
議表決的提案,或基金管理人或基金托管人提交基金份額持有人大會審議表決的提案,未獲
得基金份額持有人大會審議通過,就同一提案再次提請基金份額持有人大會審議,其時間間
隔不少于 6 個月。法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。
(5)基金份額持有人大會不得對未事先公告的議事內(nèi)容進(jìn)行表決。
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基金合同
2.議事程序
在現(xiàn)場開會的方式下,首先由召集人宣讀提案,經(jīng)討論后進(jìn)行表決,并形成大會決議,
報中國證監(jiān)會備案;在通訊表決開會的方式下,首先由召集人提前 30 天公布提案,在所通
知的表決截止日期第 2 個工作日在公證機(jī)構(gòu)監(jiān)督下由召集人統(tǒng)計全部有效表決并形成決議,
報經(jīng)中國證監(jiān)會備案,持有人大會決議自表決通過之日起生效。
(八)表決
1.基金份額持有人所持每份基金份額享有平等的表決權(quán)。
2.基金份額持有人大會決議分為一般決議和特別決議:
(1)特別決議
對于特別決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的 2/3 以上(含 2/3)通過。
(2)一般決議
對于一般決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的 50%以上(含 50%)通
過。
更換基金管理人或者基金托管人、轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式或終止基金合同、本基金與其他基
金合并應(yīng)當(dāng)以特別決議通過方為有效。
3.基金份額持有人大會采取記名方式進(jìn)行投票表決。
4.采取通訊方式進(jìn)行表決時,符合會議通知規(guī)定的書面表決意見視為有效表決。
5.基金份額持有人大會的各項提案或同一項提案內(nèi)并列的各項議題應(yīng)當(dāng)分開審議、逐
項表決。
(九)計票
1.現(xiàn)場開會
(1)基金份額持有人大會的主持人為召集人授權(quán)出席大會的代表,如大會由基金管理
人或基金托管人召集,基金份額持有人大會的主持人應(yīng)當(dāng)在會議開始后宣布在出席會議的基
金份額持有人中推舉兩名基金份額持有人代表與大會召集人授權(quán)的一名監(jiān)督員(如果基金管
理人為召集人,則監(jiān)督員由基金托管人擔(dān)任;如基金托管人為召集人,則監(jiān)督員由基金托管
人在出席會議的基金份額持有人中指定)共同擔(dān)任監(jiān)票人;如大會由基金份額持有人自行召
集,基金份額持有人大會的主持人應(yīng)當(dāng)在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人中推
舉 3 名基金份額持有人擔(dān)任監(jiān)票人。
(2)監(jiān)票人應(yīng)當(dāng)在基金份額持有人表決后立即進(jìn)行清點并由大會主持人當(dāng)場公布計票
結(jié)果。
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基金合同
(3)如果大會主持人對于提交的表決結(jié)果有懷疑,可以對所投票數(shù)進(jìn)行重新清點;如
果大會主持人未進(jìn)行重新清點,而出席大會的基金份額持有人或者基金份額持有人代理人對
大會主持人宣布的表決結(jié)果有異議,其有權(quán)在宣布表決結(jié)果后立即要求重新清點,大會主持
人應(yīng)當(dāng)立即重新清點并公布重新清點結(jié)果。重新清點僅限一次。
(4)在基金管理人或基金托管人擔(dān)任召集人的情形下,如果在計票過程中基金管理人
或者基金托管人拒不配合的,則參加會議的基金份額持有人有權(quán)推舉 3 名基金份額持有人代
表共同擔(dān)任監(jiān)票人進(jìn)行計票。
2.通訊方式開會
在通訊方式開會的情況下,計票方式可采取如下方式:
由大會召集人聘請的公證機(jī)關(guān)的公證員進(jìn)行計票。
(十)生效與公告
1.基金份額持有人大會按照《基金法》有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定表決通過的事項,召集人應(yīng)
當(dāng)自通過之日起 5 日內(nèi)報中國證監(jiān)會備案。基金份額持有人大會決定的事項自表決通過之日
起生效。
2.關(guān)于基金合同變更、更換基金管理人、基金托管人等項目的基金份額持有人大會決
議經(jīng)持有人表決通過后方可執(zhí)行。
3.生效的基金份額持有人大會決議對全體基金份額持有人、基金管理人、基金托管人
均有法律約束力。基金管理人、基金托管人和基金份額持有人應(yīng)當(dāng)執(zhí)行生效的基金份額持有
人大會的決定。
4.基金份額持有人大會決議應(yīng)當(dāng)自表決通過后 2 日內(nèi),由基金份額持有人大會召集人
在至少一種中國證監(jiān)會指定媒介上予以公告。
(十一)本部分關(guān)于基金份額持有人大會召開事由、召開條件、議事程序、表決條件等
規(guī)定,凡是直接引用法律法規(guī)的部分,如將來法律法規(guī)修改導(dǎo)致相關(guān)內(nèi)容被取消或變更的,
基金管理人提前公告后,可直接對本部分內(nèi)容進(jìn)行修改和調(diào)整,無需召開基金份額持有人大
會審議。
十、基金管理人、基金托管人的更換條件和程序
(一)基金管理人和基金托管人的更換條件
1.有下列情形之一的,基金管理人職責(zé)終止,須更換基金管理人:
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基金合同
(1)基金管理人被依法取消基金管理資格;
(2)基金管理人依法解散、依法被撤銷或被依法宣告破產(chǎn);
(3)基金管理人被基金份額持有人大會解任;
(4)法律法規(guī)規(guī)定的其他情形。
2.有下列情形之一的,基金托管人職責(zé)終止,須更換基金托管人:
(1)基金托管人被依法取消基金托管資格;
(2)基金托管人依法解散、依法被撤銷或被依法宣告破產(chǎn);
(3)基金托管人被基金份額持有人大會解任;
(4)法律法規(guī)規(guī)定的其他情形。
(二)基金管理人和基金托管人的更換程序
1.基金管理人的更換程序
原基金管理人退任后,基金份額持有人大會須在 6 個月內(nèi)選任新基金管理人。在新基金
管理人產(chǎn)生前,中國證監(jiān)會可指定臨時基金管理人。
(1)提名:新任基金管理人由基金托管人或由代表 10%以上(含 10%)基金份額的基
金份額持有人提名。
(2)決議:基金管理人職責(zé)終止的,基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)在 6 個月內(nèi)對被提名的
新任基金管理人形成決議,該決議須經(jīng)基金份額持有人大會 2/3 以上表決權(quán)通過方為有效。
(3)備案并公告:基金份額持有人大會選任基金管理人的決議須經(jīng)中國證監(jiān)會備案。
基金管理人更換后,由基金托管人在更換基金管理人的基金份額持有人大會決議生效后 2
日內(nèi)在至少一種中國證監(jiān)會指定媒介上公告。
(4)交接:基金管理人職責(zé)終止的,應(yīng)當(dāng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資料,及時辦理基金
管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù),新任基金管理人或者臨時基金管理人應(yīng)當(dāng)及時接收。新任基金管理人
或者臨時基金管理人應(yīng)與基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和凈值。
(5)審計并公告:基金管理人職責(zé)終止的,應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定聘請會計師事務(wù)所對基金財
產(chǎn)進(jìn)行審計,并將審計結(jié)果予以公告,同時報中國證監(jiān)會備案。
(6)基金名稱變更:基金管理人更換后,本基金應(yīng)替換或刪除基金名稱中與大成基金
管理有限公司有關(guān)的字樣。
2.基金托管人的更換程序
原基金托管人退任后,基金份額持有人大會須在 6 個月內(nèi)選任新基金托管人。在新基金
托管人產(chǎn)生前,中國證監(jiān)會可指定臨時基金托管人。
-26-
基金合同
(1)提名:新任基金托管人由基金管理人或由代表 10%以上(含 10%)基金份額的基
金份額持有人提名。
(2)決議:基金托管人職責(zé)終止的,基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)在 6 個月內(nèi)對被提名的
新任基金托管人形成決議,該決議須經(jīng)基金份額持有人大會 2/3 以上表決權(quán)通過方為有效。
(3)備案并公告:基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備案;
基金托管人更換后,由基金管理人在更換基金托管人的基金份額持有人大會決議生效后 2
日內(nèi)在至少一種指定媒介上予以公告。
(4)交接:基金托管人職責(zé)終止的,應(yīng)當(dāng)妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)資料,及
時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù),新基金托管人或者臨時基金托管人應(yīng)當(dāng)及時接
收。新任基金托管人或臨時基金托管人與基金管理人核對基金資產(chǎn)總值和凈值。
(5)審計并公告:基金托管人職責(zé)終止的,應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定聘請會計師事務(wù)所對基金財
產(chǎn)進(jìn)行審計,并將審計結(jié)果予以公告,同時報中國證監(jiān)會備案。
3.基金管理人和基金托管人的更換程序
(1)提名:如果基金管理人和基金托管人同時更換,由單獨(dú)或合計持有基金份額 10%
以上(含 10%)的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人;
(2)基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進(jìn)行;
(3)公告:新任基金管理人和新任基金托管人應(yīng)當(dāng)依照有關(guān)規(guī)定予以公告并報中國證
監(jiān)會備案。
十一、基金托管
本基金財產(chǎn)由基金托管人依法持有并保管。基金管理人應(yīng)與基金托管人按照《基金法》、
本基金合同及其他有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定訂立《大成策略回報混合型證券投資基金托管協(xié)議》,
以明確基金管理人與基金托管人之間在基金份額持有人名冊登記、基金財產(chǎn)的保管、基金財
產(chǎn)的管理和運(yùn)作及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利、義務(wù)及職責(zé),確保基金財產(chǎn)的安全,保護(hù)
基金份額持有人的合法權(quán)益。
十二、基金的銷售
(一)本基金的銷售業(yè)務(wù)指接受投資者申請為其辦理本基金認(rèn)購、申購、贖回、轉(zhuǎn)換、
非交易過戶、轉(zhuǎn)托管、定期定額投資和客戶服務(wù)等業(yè)務(wù)。
(二)本基金的銷售業(yè)務(wù)由基金管理人及基金管理人委托的其他符合條件的機(jī)構(gòu)辦理。
-27-
基金合同
基金管理人委托其他機(jī)構(gòu)辦理本基金認(rèn)購、申購、贖回等業(yè)務(wù)的,應(yīng)與代理機(jī)構(gòu)簽訂委托代
理協(xié)議,以明確基金管理人和代銷機(jī)構(gòu)之間在基金份額認(rèn)購、申購、贖回等事宜中的權(quán)利和
義務(wù),確保基金財產(chǎn)的安全,保護(hù)基金投資者和基金份額持有人的合法權(quán)益。銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)
格按照法律法規(guī)和本基金合同規(guī)定的條件辦理本基金的銷售業(yè)務(wù)。
基金管理人及代銷機(jī)構(gòu)等相關(guān)機(jī)構(gòu),應(yīng)友好協(xié)商、積極配合,支持和鼓勵基金銷售模式
的不斷改進(jìn)和交易手段的不斷完善。
十三、基金份額的注冊登記
(一)本基金基金份額的注冊登記業(yè)務(wù)指本基金登記、存管、清算和交收業(yè)務(wù),具體內(nèi)
容包括但不限于投資者基金賬戶管理、基金份額注冊登記、清算及基金交易確認(rèn)、發(fā)放紅利、
建立并保管基金份額持有人名冊等。
(二)本基金的注冊登記業(yè)務(wù)由基金管理人或基金管理人委托的其他符合條件的機(jī)構(gòu)辦
理。基金管理人委托其他機(jī)構(gòu)辦理本基金注冊登記業(yè)務(wù)的,應(yīng)與代理機(jī)構(gòu)簽訂委托代理協(xié)議,
以明確基金管理人和代理機(jī)構(gòu)在投資者基金賬戶管理、基金份額注冊登記、清算及基金交易
確認(rèn)、代理發(fā)放紅利、建立并保管基金份額持有人名冊等事宜中的權(quán)利和義務(wù),保護(hù)基金投
資者和基金份額持有人的合法權(quán)益。
基金管理人、基金托管人、代銷機(jī)構(gòu)和其他相關(guān)服務(wù)機(jī)構(gòu),應(yīng)與注冊登記機(jī)構(gòu)一道,友
好協(xié)商、互相配合,采取必要的措施,保證注冊登記業(yè)務(wù)的順利進(jìn)行及其合理改進(jìn),保護(hù)基
金投資者和基金份額持有人的合法權(quán)益。
(三)注冊登記機(jī)構(gòu)享有如下權(quán)利:
1.取得注冊登記費(fèi);
2.保管基金份額持有人開戶資料、交易資料、基金份額持有人名冊等;
3.在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi),對注冊登記業(yè)務(wù)的辦理時間進(jìn)行調(diào)整,并最遲于開始實
施前 2 日在至少一種中國證監(jiān)會指定媒介上予以公告;
4.法律法規(guī)規(guī)定的其他權(quán)利。
(四)注冊登記機(jī)構(gòu)承擔(dān)如下義務(wù):
1.保管基金份額持有人開戶資料、交易資料、基金份額持有人名冊等;
2.配備足夠的專業(yè)人員辦理本基金的注冊登記業(yè)務(wù);
3.嚴(yán)格按照法律法規(guī)和本基金合同規(guī)定的條件辦理本基金的注冊登記業(yè)務(wù);
4.接受基金管理人的監(jiān)督;
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基金合同
5.保管基金份額持有人名冊及相關(guān)的申購與贖回等業(yè)務(wù)記錄 15 年以上;
6.對基金份額持有人的基金賬戶信息負(fù)有保密義務(wù),因違反該保密義務(wù)對投資者或基
金帶來的損失,須承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任,但按照法律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行披露的情形除外;
7.按本基金合同及招募說明書、有關(guān)公告的規(guī)定,為投資者辦理非交易過戶業(yè)務(wù)、提
供其他必要的服務(wù);
8.法律法規(guī)規(guī)定的其他職責(zé)。
十四、基金的投資
(一)投資目標(biāo)
追求基金資產(chǎn)的長期穩(wěn)健增值,兼顧當(dāng)期收益;同時,實施積極的分紅政策,回報投資
者。
(二)投資范圍
1.本基金投資于國內(nèi)依法公開發(fā)行的股票、權(quán)證、債券、資產(chǎn)支持證券及法律法規(guī)或
監(jiān)管機(jī)構(gòu)允許基金投資的其他金融工具。
2.本基金的股票投資比例范圍為基金資產(chǎn)的 60%-95%;權(quán)證投資比例范圍為基金資
產(chǎn)的 0%-3%;債券投資比例范圍為基金資產(chǎn)的 0%-35%;資產(chǎn)支持證券投資比例范圍為基
金資產(chǎn)的 0%-20%;現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券比例不低于基金資產(chǎn)凈值的 5%。
3.如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資其他證券市場或者其他品種或變更權(quán)證、
資產(chǎn)支持證券等投資比例限制,基金管理人在履行適當(dāng)程序后,可以相應(yīng)調(diào)整本基金的投資
范圍、投資比例規(guī)定。
(三)投資理念
“以處于合理估值范圍內(nèi)的價格投資于具有持續(xù)穩(wěn)定高分紅記錄的企業(yè)、具備持續(xù)穩(wěn)定
分紅潛力的企業(yè)以及成長性良好的企業(yè),并在堅持長期投資的基礎(chǔ)上,通過積極的配置策略,
應(yīng)對短期波動,獲取超額收益”是本基金的核心投資理念。
(四)投資策略
本基金在控制風(fēng)險的前提下,采取趨勢投資策略進(jìn)行總體資產(chǎn)配置;在行業(yè)配置、個股
投資上分別實施行業(yè)輪動投資策略、核心-衛(wèi)星策略、價值投資策略、買入并持有策略,以
期在承擔(dān)中高風(fēng)險的前提下獲取盡可能高的投資收益;同時,強(qiáng)調(diào)收益管理,實施收益管理
策略,以期在增長期及時鎖定收益,制度性的減少未來可能的下跌風(fēng)險,增加投資總收益。
-29-
基金合同
1.總體資產(chǎn)配置策略
本基金以股票投資為主、債券投資為輔進(jìn)行積極資產(chǎn)配置。其中,股票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)
的比例范圍為 60%-95%;債券資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例范圍為 0%-35%;現(xiàn)金或到期日在
一年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的 5%。
本基金采取趨勢投資策略進(jìn)行總體資產(chǎn)配置,即通過對宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況及其政策動
態(tài)、貨幣金融運(yùn)行狀況及其政策動態(tài)、證券市場運(yùn)行狀況及其政策動態(tài)等因素“自上而下”
的定量和定性分析,形成對各個市場的趨勢判斷,在此基礎(chǔ)上基于穩(wěn)健的戰(zhàn)略資產(chǎn)配置策略
和積極的戰(zhàn)術(shù)資產(chǎn)配置策略,確定組合中股票、債券和貨幣市場工具的投資比例。
2.行業(yè)配置策略
本基金采用行業(yè)輪動投資策略進(jìn)行行業(yè)配置,即緊密跟蹤國家產(chǎn)業(yè)和行業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況
及其政策動態(tài),關(guān)注產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整,通過行業(yè)周期分析、行業(yè)特征指標(biāo)分析、行業(yè)內(nèi)競爭結(jié)
構(gòu)分析以及國際產(chǎn)業(yè)遷移進(jìn)程分析等確定本基金各行業(yè)的投資比例,當(dāng)預(yù)計某個行業(yè)的投資
收益率發(fā)生變化時,動態(tài)調(diào)整各行業(yè)的投資比例。同時,利用數(shù)量化模型優(yōu)化行業(yè)組合,增
強(qiáng)本基金行業(yè)配置效率。
本基金將重點投資于符合國家宏觀經(jīng)濟(jì)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策,與國民經(jīng)濟(jì)增長高度相關(guān),能
夠適應(yīng)、滿足、推動消費(fèi)升級及產(chǎn)業(yè)升級等需要,具有壟斷特征以及高附加值等行業(yè),適時
采用行業(yè)集中或者行業(yè)分散策略,獲取行業(yè)超額收益,平抑宏觀經(jīng)濟(jì)的周期性變化對股價波
動帶來的影響,保持基金分紅水平與凈值的長期協(xié)調(diào)穩(wěn)定增長。
3.個股選擇策略
本基金采用核心-衛(wèi)星策略,進(jìn)行股票資產(chǎn)配置,即本基金股票資產(chǎn)主要投資于紅利股,
同時兼顧成長股的投資,以實現(xiàn)基金資產(chǎn)的長期資本增值;本基金投資于紅利股不低于基金
股票資產(chǎn)的 80%。
本基金對于紅利股、成長股分別采用價值投資策略、買入并持有策略進(jìn)行投資。
(1)紅利股
對于紅利股投資,本基金采用價值投資策略,即適時評估紅利股的內(nèi)在價值,并與其市
場價格進(jìn)行比較,投資處于合理估值范圍內(nèi)的紅利股。紅利股是指過去兩年有分紅記錄的上
市公司。本基金將綜合考察企業(yè)的歷史分紅記錄、現(xiàn)有分紅能力、流動性等特征,挖掘具有
長期分紅潛力的紅利股企業(yè)進(jìn)行投資。主要考核標(biāo)準(zhǔn)包括:
① 歷史分紅記錄良好,過去兩年連續(xù)分紅;
② 現(xiàn)金紅利派息率高于市場平均水平;
-30-
基金合同
③ 短期負(fù)債率較低,長期負(fù)債率處于合理范圍以內(nèi),自由現(xiàn)金流良好。
(2)成長股
對于成長股的投資,本基金采用買入并持有投資策略,即通過精選具備持續(xù)成長潛力的
股票進(jìn)行長期投資,充分分享由于股票市場價值不斷上升所帶來的收益。本基金將綜合考察
企業(yè)估值水平、盈利能力、管理層能力、核心競爭力等特征,選擇具有持續(xù)增長能力的企業(yè)
投資。主要考核標(biāo)準(zhǔn)包括:
① 主營業(yè)務(wù)清晰,成長性良好
企業(yè)的盈利能力取決于主營業(yè)務(wù)的盈利能力。主營業(yè)務(wù)突出、成長性良好的企業(yè)具有較
高的投資價值。本基金將深入分析企業(yè)的利潤構(gòu)成,通過對每股收益、每股收益增長率、凈
資產(chǎn)收益率等指標(biāo)的定量分析,評價企業(yè)的盈利能力。
② 具備高效的管理團(tuán)隊,重視股東利益
企業(yè)的管理團(tuán)隊對企業(yè)的發(fā)展方向、資源的配置效率起著重要作用。本基金將通過實地
調(diào)研、高層訪談等方式對企業(yè)管理層的管理能力、團(tuán)隊氛圍、是否重視股東利益、是否具有
制定和調(diào)整企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的能力等特征進(jìn)行定性分析。
③ 具備核心競爭優(yōu)勢
資源獨(dú)占、技術(shù)領(lǐng)先、品牌優(yōu)勢、企業(yè)凝聚力等特質(zhì)所形成的核心競爭力是企業(yè)長期積
累的結(jié)果,也是企業(yè)寶貴的無形資產(chǎn),有助于企業(yè)以較低的成本獲取較高的收益。本基金將
通過定性和定量相結(jié)合的方法深入挖掘企業(yè)的核心競爭優(yōu)勢。
本基金將密切跟蹤市場變化,結(jié)合本基金收益實現(xiàn)情況,適時調(diào)整(1)、(2)兩個層面
的權(quán)重分配,以期達(dá)至最優(yōu)組合績效。
4.債券投資策略
本基金的債券投資將采取較為積極的策略,通過利率預(yù)測分析、收益率曲線變動分析、
債券信用分析、收益率利差分析等,力求在保證基金資產(chǎn)總體的安全性、流動性的基礎(chǔ)上獲
取一定的穩(wěn)定收益。
(1)利率預(yù)測分析
準(zhǔn)確預(yù)測未來利率走勢能為債券投資帶來超額收益。當(dāng)預(yù)期利率下調(diào)時,適當(dāng)加大組合
中長久期債券的投資比例,為債券組合獲取價差收益;當(dāng)預(yù)期利率上升時,減少長久期債券
的投資,降低債券組合的久期,以控制利率風(fēng)險。
(2)收益率曲線變動分析
收益率曲線會隨著時間、市場情況、市場主體的預(yù)期變化而改變。本基金通過預(yù)測收益
-31-
基金合同
率曲線形狀的變化,調(diào)整債券組合內(nèi)部品種的比例獲得投資收益。
(3)債券信用分析
本基金通過對債券的發(fā)行者、流動性、所處行業(yè)等因素進(jìn)行深入、細(xì)致的調(diào)研,準(zhǔn)確評
價債券的違約概率,提早預(yù)測債券評級的改變,捕捉價格優(yōu)勢或套利機(jī)會。
(4)收益率利差分析
本基金將在預(yù)測和分析同一市場不同板塊之間、不同市場的同一品種之間、不同市場不
同板塊之間的收益率利差的基礎(chǔ)上,采取積極投資策略,選擇適當(dāng)品種,獲取投資收益。
5.其他金融工具投資策略
本基金在控制投資風(fēng)險和保障基金財產(chǎn)安全的前提下,對權(quán)證進(jìn)行投資。權(quán)證投資策略
主要包括以下幾個方面:主要采用市場公認(rèn)的多種期權(quán)定價模型對權(quán)證進(jìn)行定價,作為權(quán)證
投資的價值基準(zhǔn);根據(jù)權(quán)證對應(yīng)公司基本面的研究估值,結(jié)合權(quán)證理論價值進(jìn)行權(quán)證的趨勢
投資;利用權(quán)證衍生工具的特性,通過權(quán)證與證券的組合投資,來達(dá)到改善組合風(fēng)險收益特
征的目的,包括但不限于杠桿交易策略、看跌保護(hù)組合策略、保護(hù)組合成本策略、獲利保護(hù)
策略、買入跨式投資策略。
本基金將綜合運(yùn)用久期管理、收益率曲線、個券選擇和把握市場交易機(jī)會等策略投資資
產(chǎn)支持證券,在嚴(yán)格控制風(fēng)險的情況下,通過信用研究和流動性管理,選擇風(fēng)險調(diào)整后的收
益較高的品種進(jìn)行投資,以期獲得長期穩(wěn)定收益。
本基金將在充分考慮收益性、流動性和風(fēng)險特征的基礎(chǔ)上,積極運(yùn)用監(jiān)管機(jī)構(gòu)允許基金
投資的其他金融工具,以期降低組合風(fēng)險,鎖定既有收益,在一定程度上實現(xiàn)基金資產(chǎn)的保
值、增值。
6.收益管理策略
本基金強(qiáng)調(diào)對收益的管理,以期在增長期及時鎖定收益,制度性的減少未來可能的下跌
風(fēng)險,增加投資總收益。
本基金的收益管理策略分別體現(xiàn)在類屬資產(chǎn)配置、股票投資、風(fēng)險管理工具的運(yùn)用和定
期收益監(jiān)控四個方面。本基金在類屬資產(chǎn)配置過程中重視趨勢預(yù)測,及時調(diào)整組合風(fēng)險水平;
本基金在股票投資過程中,重視短期收益和長期資本增值的匹配;本基金采用積極策略運(yùn)用
風(fēng)險管理工具,對沖風(fēng)險、鎖定收益;本基金在運(yùn)作過程中將制度性的按季監(jiān)控收益實現(xiàn)狀
態(tài),綜合考慮證券市場趨勢、投資計劃安排等因素,在法律法規(guī)以及基金合同規(guī)定的范圍內(nèi),
最大限度的積極分配收益。
(五)投資組合管理
-32-
基金合同
1.資產(chǎn)配置和行業(yè)配置的決策程序
(1)資產(chǎn)配置
宏觀研究員就政治形勢、政策趨勢、宏觀經(jīng)濟(jì)形勢、利率走勢以及證券市場發(fā)展趨勢等
進(jìn)行分析,向投資決策委員會和基金經(jīng)理提交研究報告。
投資決策委員會根據(jù)相關(guān)報告,對市場中長期發(fā)展趨勢做判斷,向基金經(jīng)理提出資產(chǎn)配
置指導(dǎo)性意見。
基金經(jīng)理根據(jù)投資決策委員會的指導(dǎo)性意見并結(jié)合自己的研究分析結(jié)果,擬定基金資產(chǎn)
配置建議書,提交投資決策委員會審議。
投資決策委員會對基金資產(chǎn)配置建議書的可行性進(jìn)行分析,形成投資決議并授權(quán)基金經(jīng)
理執(zhí)行。
(2)行業(yè)配置
基金經(jīng)理綜合各行業(yè)研究員的研究成果,根據(jù)不同行業(yè)景氣的周期變化,向投資決策委
員會提交行業(yè)配置建議書。經(jīng)投資決策委員會批準(zhǔn)后,基金經(jīng)理制定詳細(xì)的行業(yè)配置計劃并
經(jīng)授權(quán)后執(zhí)行。
2.投資品種選擇的決策程序
(1)股票投資的決策程序
本基金所投資的上市公司必須已經(jīng)進(jìn)入本基金股票投資備選庫,進(jìn)入備選庫的股票必須
經(jīng)過股票投資基本庫、股票投資初選庫和股票投資備選庫的篩選程序,具體過程如下:
① 研究員根據(jù)法律法規(guī)和基金合同規(guī)定,判斷股票是否存在明顯風(fēng)險,確定股票投資
基本庫;
② 研究員通過大量研讀券商研究報告,根據(jù)自己的綜合分析判斷,在股票投資基本庫
的基礎(chǔ)上確定股票投資初選庫;
③ 研究員選擇初選庫中的股票,進(jìn)行深入分析和實地調(diào)研后,提交投資研究聯(lián)席會議
討論。投資研究聯(lián)席會議經(jīng)過充分討論和論證,確定該股票是否進(jìn)入股票投資備選庫;
④ 基金經(jīng)理從股票投資備選庫中選擇股票構(gòu)建投資組合。
(2)債券投資的決策程序
本基金投資的債券包括國債、金融債、企業(yè)債(含可轉(zhuǎn)換債券)等債券品種。
基金經(jīng)理根據(jù)經(jīng)投資決策委員會審批的資產(chǎn)配置計劃,向債券投資研究員提出債券投資
需求,債券投資研究員在對利率變動趨勢、債券市場發(fā)展方向和各債券品種的流動性、安全
性和收益性等因素進(jìn)行綜合分析的基礎(chǔ)上,提出債券投資建議。基金經(jīng)理根據(jù)債券投資研究
-33-
基金合同
員的債券投資建議,制定債券投資方案。
3.交易指令的下達(dá)和執(zhí)行
基金管理人設(shè)置獨(dú)立的集中交易室,基金經(jīng)理下達(dá)的投資指令通過集中交易室實施。集
中交易室接到基金經(jīng)理的投資指令后,根據(jù)有關(guān)規(guī)定對投資指令的合規(guī)性、合理性和有效性
進(jìn)行檢查,確保投資指令在合法、合規(guī)的前提下得到高效的執(zhí)行。
4.投資風(fēng)險的監(jiān)控和管理
(1)監(jiān)察稽核部對投資風(fēng)險的日常監(jiān)管
監(jiān)察稽核部通過交易系統(tǒng)檢查包括投資集中度、投資組合比例、投資禁止、投資限制、
投資權(quán)限等交易情況。
(2)基金績效評估和風(fēng)險管理
基金管理人設(shè)有基金績效評估和風(fēng)險管理小組,定期向基金績效評估和風(fēng)險管理會議提
交基金績效評估和風(fēng)險管理報告。基金經(jīng)理根據(jù)基金績效評估和風(fēng)險管理會議的意見對投資
組合進(jìn)行調(diào)整。
(六)業(yè)績比較基準(zhǔn)
80%×滬深 300 指數(shù)+20%×中債綜合指數(shù)
本基金作為混合型基金,股票投資比例范圍為 60%-95%,債券投資比例范圍為 0%-
35%,所以采用股票指數(shù)和債券指數(shù)加權(quán)復(fù)合的方法構(gòu)建業(yè)績比較基準(zhǔn)。由于滬深 300 指數(shù)
是反映滬深兩市 A 股綜合表現(xiàn)的跨市場成份指數(shù),中債綜合指數(shù)全面反映債券市場價格變
動趨勢的指數(shù),兩者均具有良好的市場代表性,因此,選擇滬深 300 指數(shù)作為股票投資部分
的業(yè)績比較基準(zhǔn),同時,選取中債綜合指數(shù)作為債券投資部分的比較基準(zhǔn)。
如果指數(shù)編制單位停止計算編制有關(guān)指數(shù)或更改指數(shù)名稱或今后市場出現(xiàn)更適用于本
基金的指數(shù),本基金可以在取得基金托管人同意,報中國證監(jiān)會備案后變更業(yè)績比較基準(zhǔn),
并及時公告。
(七)風(fēng)險收益特征
本基金屬于風(fēng)險收益水平適中的混合型基金品種,其長期平均的預(yù)期收益和風(fēng)險低于股
票基金,高于債券基金和貨幣市場基金。
(八)投資限制和禁止行為
1.投資限制
依照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定,基金管理人運(yùn)用基金財產(chǎn)進(jìn)行證券投資,須遵守以下限制:
(1)基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購時,本基金所申報的金額不得超過基金總資產(chǎn),本基
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基金合同
金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量;
(2)本基金持有一家公司發(fā)行的證券市值,不超過基金資產(chǎn)凈值的 10%;
(3)本基金管理人管理的全部基金持有一家上市公司發(fā)行的證券,不超過該證券的
10%;
(4)本基金投資于股權(quán)分置改革中發(fā)行的權(quán)證,在任何交易日買入權(quán)證的總金額,不
得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的 0.5%;
(5)本基金持有的全部權(quán)證市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的 3%;
(6)本基金管理人管理的全部基金持有的同一權(quán)證,不得超過該權(quán)證的 10%;
(7)本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例,不得超過該資產(chǎn)支
持證券規(guī)模的 10%;
(8)本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例,不得超過基金資產(chǎn)凈
值的 10%;
(9)本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券,不得
超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的 10%;
(10)本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券,其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的 20%;
(11)現(xiàn)金或到期日在一年以內(nèi)的政府債券比例不低于基金資產(chǎn)凈值的 5%;
(12)本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的 140%;
(13)本基金不得違反基金合同關(guān)于投資范圍、投資策略和投資比例等規(guī)定;
(14)遵守法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他限制。
因證券市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資
不符合基金合同約定的投資比例規(guī)定的,基金管理人應(yīng)當(dāng)在 10 個交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整。
2.禁止行為
依據(jù)《基金法》,基金財產(chǎn)不得用于下列投資或活動:
(1)承銷證券;
(2)違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保;
(3)從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資;
(4)向其基金管理人、基金托管人出資;
(5)從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動;
(6)法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
運(yùn)用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或者與其有其他
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基金合同
重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或承銷期內(nèi)承銷的證券,或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的,應(yīng)
當(dāng)遵循基金份額持有人利益優(yōu)先的原則,防范利益沖突,符合國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)
定,并履行信息披露義務(wù)。
3.如果法律法規(guī)對本基金合同約定的投資限制和禁止行為進(jìn)行變更的,本基金將履行
適當(dāng)程序后相應(yīng)變更或取消上述強(qiáng)制性規(guī)定。
(九)投資組合比例調(diào)整
基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起 6 個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同
的約定。
(十)基金管理人代表基金行使所投資證券項下權(quán)利的原則及方法
基金管理人將按照國家有關(guān)規(guī)定代表本基金獨(dú)立行使股東及債權(quán)人權(quán)利,保護(hù)基金份額
持有人的利益。基金管理人在代表基金行使股東或債權(quán)人權(quán)利時應(yīng)遵守以下原則:
1.不謀求對上市公司的控股,不參與所投資上市公司或發(fā)債公司的直接經(jīng)營管理;
2.有利于基金財產(chǎn)的安全與增值,有利于保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
十五、基金的融資、融券
本基金可以按照國家的有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定進(jìn)行融資、融券。
十六、基金的財產(chǎn)
(一)基金資產(chǎn)總值
本基金基金資產(chǎn)總值指基金持有的各類有價證券、銀行存款本息、應(yīng)收申購款以及以其
他資產(chǎn)等形式存在的基金財產(chǎn)的價值總和。
(二)基金資產(chǎn)凈值
本基金基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的價值。
(三)基金財產(chǎn)的賬戶
本基金根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件開立基金專用銀行存款賬戶以及證券賬戶,與基
金管理人、基金托管人、基金銷售機(jī)構(gòu)和基金注冊登記機(jī)構(gòu)的自有財產(chǎn)賬戶以及其他基金財
產(chǎn)賬戶相獨(dú)立。
(四)基金財產(chǎn)的保管及處分
1.本基金財產(chǎn)獨(dú)立于基金管理人及基金托管人的固有財產(chǎn),并由基金托管人保管。基
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基金合同
金管理人、基金托管人不得將基金財產(chǎn)歸入其固有財產(chǎn)。
2、基金管理人、基金托管人因基金財產(chǎn)的管理、運(yùn)用或者其他情形而取得的財產(chǎn)和收
益,歸基金財產(chǎn)。
3、基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進(jìn)行
清算的,基金財產(chǎn)不屬于其清算范圍。
4、基金財產(chǎn)的債權(quán)不得與基金管理人、基金托管人固有財產(chǎn)的債務(wù)相抵銷;不同基金
財產(chǎn)的債權(quán)債務(wù),不得相互抵銷。非因基金財產(chǎn)本身承擔(dān)的債務(wù),不得對基金財產(chǎn)強(qiáng)制執(zhí)行。
十七、基金資產(chǎn)估值
(一)估值目的
基金資產(chǎn)的估值目的是客觀、準(zhǔn)確地反映基金相關(guān)金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允價值,并
為基金份額提供計價依據(jù)。
(二)估值日
本基金的估值日為本基金相關(guān)的證券交易場所的正常營業(yè)日以及國家法律法規(guī)規(guī)定需
要對外披露基金凈值的非營業(yè)日。
(三)估值原則
1.對存在活躍市場的投資品種,如估值日有市價的,應(yīng)采用市價確定公允價值;估值
日無市價,但最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化且證券發(fā)行機(jī)構(gòu)未發(fā)生影響證券價格的
重大事件的,可采用最近交易市價確定公允價值。
2.對存在活躍市場的投資品種,如估值日無市價,且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重
大變化或證券發(fā)行機(jī)構(gòu)發(fā)生了影響證券價格的重大事件,使?jié)撛诠乐嫡{(diào)整對前一估值日的基
金資產(chǎn)凈值存在較大影響,可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化等因素,調(diào)整最近交
易市價,確定公允價值。
3.當(dāng)投資品種不再存在活躍市場,且其潛在估值調(diào)整對前一估值日的基金資產(chǎn)凈值存
在較大影響,可采用市場參與者普遍認(rèn)同,且被以往市場實際交易價格驗證具有可靠性的估
值技術(shù),確定投資品種的公允價值。
(四)估值方法
1.股票估值方法:
(1)上市流通股票按估值日其所在證券交易所的收盤價估值;估值日無交易的,以最
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基金合同
近交易日的收盤價估值。
(2)未上市股票的估值:
1)首次發(fā)行未上市的股票,按成本計量;
2)送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)新股等發(fā)行未上市的股票,按估值日在證券交易所
掛牌的同一股票的市價估值;
3)首次公開發(fā)行有明確鎖定期的股票,同一股票在交易所上市后,按交易所上市的同
一股票的市價估值;
4)非公開發(fā)行有明確鎖定期的流通受限股票,按監(jiān)管機(jī)構(gòu)或行業(yè)協(xié)會有關(guān)規(guī)定確定公
允價值。
(3)在任何情況下,基金管理人如采用本項第(1)-(2)小項規(guī)定的方法對基金資
產(chǎn)進(jìn)行估值,均應(yīng)被認(rèn)為采用了適當(dāng)?shù)墓乐捣椒ā５?如果基金管理人認(rèn)為按本項第(1)
-(2)小項規(guī)定的方法對基金資產(chǎn)進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價值的,基金管理人可根
據(jù)具體情況,并與基金托管人商定后,按最能反映公允價值的價格估值。
(4)國家有最新規(guī)定的,按其規(guī)定進(jìn)行估值。
2.債券估值方法:
(1)在交易所市場上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的固定收益品種(另有規(guī)定的除外),選取第三
方估值機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值凈價估值;
(2)對在交易所市場上市交易的可轉(zhuǎn)換債券,按照每日收盤價作為估值全價,按估值
日收盤價減去債券收盤價中所含的債券應(yīng)收利息得到的凈價進(jìn)行估值;
(3)發(fā)行未上市債券采用估值技術(shù)確定公允價值,在估值技術(shù)難以可靠計量公允價值
的情況下,按成本進(jìn)行后續(xù)計量;
(4)在全國銀行間債券市場交易的債券、資產(chǎn)支持證券等固定收益品種,采用估值技
術(shù)確定公允價值;
(5)同一債券同時在兩個或兩個以上市場交易的,按債券所處的市場分別估值;
(6)在任何情況下,基金管理人如采用本項第(1)-(5)小項規(guī)定的方法對基金資
產(chǎn)進(jìn)行估值,均應(yīng)被認(rèn)為采用了適當(dāng)?shù)墓乐捣椒ā５?如果基金管理人認(rèn)為按本項第(1)
-(5)小項規(guī)定的方法對基金資產(chǎn)進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價值的,基金管理人在綜
合考慮市場成交價、市場報價、流動性、收益率曲線等多種因素基礎(chǔ)上形成的債券估值,基
金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后,按最能反映公允價值的價格估值;
(7)國家有最新規(guī)定的,按其規(guī)定進(jìn)行估值。
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基金合同
3.權(quán)證估值方法:
(1)基金持有的權(quán)證,從持有確認(rèn)日起到賣出日或行權(quán)日止,上市交易的權(quán)證按估值
日在證券交易所掛牌的該權(quán)證的收盤價估值;估值日沒有交易的,按最近交易日的收盤價估
值;
未上市交易的權(quán)證采用估值技術(shù)確定公允價值;在估值技術(shù)難以可靠計量公允價值的情
況下,按成本計量;
(2)在任何情況下,基金管理人如采用本項第(1)小項規(guī)定的方法對基金資產(chǎn)進(jìn)行估
值,均應(yīng)被認(rèn)為采用了適當(dāng)?shù)墓乐捣椒ā５?如果基金管理人認(rèn)為按本項第(1)小項規(guī)
定的方法對基金資產(chǎn)進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價值的,基金管理人可根據(jù)具體情況,并
與基金托管人商定后,按最能反映公允價值的價格估值;
(3)國家有最新規(guī)定的,按其規(guī)定進(jìn)行估值。
4.如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相
關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時,應(yīng)立即通知對方,共同查明原
因,雙方協(xié)商解決。
5.根據(jù)有關(guān)法律法規(guī),基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務(wù)由基金管理人承擔(dān)。
本基金的基金會計責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任,因此,就與本基金有關(guān)的會計問題,如經(jīng)相關(guān)
各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后,仍無法達(dá)成一致的意見,按照基金管理人對基金資產(chǎn)凈值的
計算結(jié)果對外予以公布。
(五)估值對象
基金所擁有的股票、權(quán)證、債券和銀行存款本息、應(yīng)收款項、其他投資等資產(chǎn)。
(六)估值程序
1.基金份額凈值是按照每個開放日閉市后,基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日基金份額的余額數(shù)
量計算,精確到 0.001 元,小數(shù)點后第 4 位四舍五入。國家另有規(guī)定的,從其規(guī)定。
每個工作日計算基金資產(chǎn)凈值及基金份額凈值,并按規(guī)定公告。
2.基金管理人應(yīng)每個工作日對基金資產(chǎn)估值。基金管理人每個開放日對基金資產(chǎn)估值
后,將基金份額凈值結(jié)果發(fā)送基金托管人,經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后,由基金管理人對外公
布。月末、年中和年末估值復(fù)核與基金會計賬目的核對同時進(jìn)行。
(七)估值錯誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當(dāng)、合理的措施確保基金資產(chǎn)估值的準(zhǔn)確性、
及時性。當(dāng)基金份額凈值小數(shù)點后 3 位以內(nèi)(含第 3 位)發(fā)生差錯時,視為基金份額凈值錯
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基金合同
誤。
本基金合同的當(dāng)事人應(yīng)按照以下約定處理:
1.差錯類型
本基金運(yùn)作過程中,如果由于基金管理人或基金托管人、或注冊登記機(jī)構(gòu)、或代銷機(jī)構(gòu)、
或投資人自身的過錯造成差錯,導(dǎo)致其他當(dāng)事人遭受損失的,過錯的責(zé)任人應(yīng)當(dāng)對由于該差
錯遭受損失的當(dāng)事人(“受損方”)按下述“差錯處理原則”給予賠償,承擔(dān)賠償責(zé)任。
上述差錯的主要類型包括但不限于:資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)據(jù)計算差錯、系
統(tǒng)故障差錯、下達(dá)指令差錯等;對于因技術(shù)原因引起的差錯,若系同行業(yè)現(xiàn)有技術(shù)水平不能
預(yù)見、不能避免、不能克服,則屬不可抗力,按照下述規(guī)定執(zhí)行。
由于不可抗力原因造成投資人的交易資料滅失或被錯誤處理或造成其他差錯,因不可抗
力原因出現(xiàn)差錯的當(dāng)事人不對其他當(dāng)事人承擔(dān)賠償責(zé)任,但因該差錯取得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人
仍應(yīng)負(fù)有返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。
2.差錯處理原則
(1)差錯已發(fā)生,但尚未給當(dāng)事人造成損失時,差錯責(zé)任方應(yīng)及時協(xié)調(diào)各方,及時進(jìn)
行更正,因更正差錯發(fā)生的費(fèi)用由差錯責(zé)任方承擔(dān);由于差錯責(zé)任方未及時更正已產(chǎn)生的差
錯,給當(dāng)事人造成損失的,由差錯責(zé)任方對直接損失承擔(dān)賠償責(zé)任;若差錯責(zé)任方已經(jīng)積極
協(xié)調(diào),并且有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人有足夠的時間進(jìn)行更正而未更正,則其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)
任。差錯責(zé)任方應(yīng)對更正的情況向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn),確保差錯已得到更正。
(2)差錯的責(zé)任方對有關(guān)當(dāng)事人的直接損失負(fù)責(zé),不對間接損失負(fù)責(zé),并且僅對差錯
的有關(guān)直接當(dāng)事人負(fù)責(zé),不對第三方負(fù)責(zé)。
(3)因差錯而獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人負(fù)有及時返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。但差錯責(zé)任方仍
應(yīng)對差錯負(fù)責(zé)。如果由于獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人不返還或不全部返還不當(dāng)?shù)美斐善渌?dāng)事
人的利益損失(“受損方”),則差錯責(zé)任方應(yīng)賠償受損方的損失,并在其支付的賠償金額的
范圍內(nèi)對獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人享有要求交付不當(dāng)?shù)美臋?quán)利;如果獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人
已經(jīng)將此部分不當(dāng)?shù)美颠€給受損方,則受損方應(yīng)當(dāng)將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的
不當(dāng)?shù)美颠€的總和超過其實際損失的差額部分支付給差錯責(zé)任方。
(4)差錯調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生差錯的正確情形的方式。
(5)差錯責(zé)任方拒絕進(jìn)行賠償時,如果因基金管理人過錯造成基金財產(chǎn)損失時,基金
托管人應(yīng)為基金的利益向基金管理人追償,如果因基金托管人過錯造成基金財產(chǎn)損失時,基
金管理人應(yīng)為基金的利益向基金托管人追償。基金管理人和托管人之外的第三方造成基金財
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基金合同
產(chǎn)的損失,并拒絕進(jìn)行賠償時,由基金管理人負(fù)責(zé)向差錯方追償;追償過程中產(chǎn)生的有關(guān)費(fèi)
用,應(yīng)列入基金費(fèi)用,從基金資產(chǎn)中支付。
(6)如果出現(xiàn)差錯的當(dāng)事人未按規(guī)定對受損方進(jìn)行賠償,并且依據(jù)法律法規(guī)、基金合
同或其他規(guī)定,基金管理人自行或依據(jù)法院判決、仲裁裁決對受損方承擔(dān)了賠償責(zé)任,則基
金管理人有權(quán)向出現(xiàn)過錯的當(dāng)事人進(jìn)行追索,并有權(quán)要求其賠償或補(bǔ)償由此發(fā)生的費(fèi)用和遭
受的損失。
(7)按法律法規(guī)規(guī)定的其他原則處理差錯。
3.差錯處理程序
差錯被發(fā)現(xiàn)后,有關(guān)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)及時進(jìn)行處理,處理的程序如下:
(1)查明差錯發(fā)生的原因,列明所有的當(dāng)事人,并根據(jù)差錯發(fā)生的原因確定差錯的責(zé)
任方;
(2)根據(jù)差錯處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法對因差錯造成的損失進(jìn)行評估;
(3)根據(jù)差錯處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法由差錯的責(zé)任方進(jìn)行更正和賠償損失;
(4)根據(jù)差錯處理的方法,需要修改基金注冊登記機(jī)構(gòu)交易數(shù)據(jù)的,由基金注冊登記
機(jī)構(gòu)進(jìn)行更正,并就差錯的更正向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)。
4.基金份額凈值差錯處理的原則和方法如下:
(1)基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時,基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正,通報基金托管人,
并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。
(2)錯誤偏差達(dá)到基金份額凈值的 0.25%時,基金管理人應(yīng)當(dāng)通報基金托管人并報中
國證監(jiān)會備案;錯誤偏差達(dá)到基金份額凈值的 0.5%時,基金管理人應(yīng)當(dāng)公告。
(3)因基金份額凈值計算錯誤,給基金或基金份額持有人造成損失的,應(yīng)由基金管理
人先行賠付,基金管理人按差錯情形,有權(quán)向其他當(dāng)事人追償。
(4)基金管理人和基金托管人由于各自技術(shù)系統(tǒng)設(shè)置而產(chǎn)生的凈值計算尾差,以基金
管理人計算結(jié)果為準(zhǔn)。
(5)前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的,從其規(guī)定處理。
(八)暫停估值的情形
1.基金投資所涉及的證券交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時;
2.因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評估基金資產(chǎn)價值時;
3.出現(xiàn)基金管理人認(rèn)為屬于緊急事故的任何情況,導(dǎo)致基金管理人不能出售或評估基
金資產(chǎn)的;
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基金合同
4.中國證監(jiān)會和基金合同認(rèn)定的其他情形。
(九)基金凈值的確認(rèn)
用于基金信息披露的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值由基金管理人負(fù)責(zé)計算,基金托管人
負(fù)責(zé)進(jìn)行復(fù)核。基金管理人應(yīng)于每個開放日交易結(jié)束后計算當(dāng)日的基金資產(chǎn)凈值并發(fā)送給基
金托管人。基金托管人對凈值計算結(jié)果復(fù)核確認(rèn)后發(fā)送給基金管理人,由基金管理人對基金
凈值予以公布。
(十)特殊情況的處理
1.基金管理人或基金托管人按股票估值方法的第(3)項、債券估值方法的第(6)項
或權(quán)證估值方法的第(2)項進(jìn)行估值時,所造成的誤差不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。
2.由于不可抗力原因,或由于證券交易所及登記結(jié)算機(jī)構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤,或國家會
計政策變更、市場規(guī)則變更等,基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的
措施進(jìn)行檢查,但未能發(fā)現(xiàn)錯誤的,由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤,基金管理人和基金托管
人免除賠償責(zé)任。但基金管理人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施消除由此造成的影響。
十八、基金費(fèi)用與稅收
(一)基金費(fèi)用的種類
1.基金管理人的管理費(fèi);
2.基金托管人的托管費(fèi);
3.基金的證券交易費(fèi)用;
4.基金合同生效以后的信息披露費(fèi)用;
5.基金份額持有人大會費(fèi)用;
6.基金合同生效以后的會計師費(fèi)和律師費(fèi);
7.基金銀行匯劃費(fèi)用;
8.按照國家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定可以列入的其他費(fèi)用。
(二)基金費(fèi)用計提方法、計提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式
1.基金管理人的管理費(fèi)
本基金的管理費(fèi)按基金資產(chǎn)凈值的 1.50%年費(fèi)率計提,即本基金的年管理費(fèi)率為 1.50%。
計算方法如下:
H=E×年管理費(fèi)率÷當(dāng)年天數(shù)
H 為每日應(yīng)計提的基金管理費(fèi)
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基金合同
E 為前一日基金資產(chǎn)凈值
管理費(fèi)每日計提,逐日累計。對于已確認(rèn)的管理費(fèi),由基金托管人于次月前 5 個工作日
內(nèi),依據(jù)基金管理人的指令從基金資產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。
2.基金托管人的托管費(fèi)
本基金的托管費(fèi)按基金資產(chǎn)凈值的 0.25%年費(fèi)率計提,即本基金的年托管費(fèi)率為 0.25%。
計算方法如下:
H=E×年托管費(fèi)率÷當(dāng)年天數(shù)
H 為每日應(yīng)計提的基金托管費(fèi)
E 為前一日的基金資產(chǎn)凈值
托管費(fèi)每日計提,逐日累計。對于已確認(rèn)的托管費(fèi),由基金托管人于次月前 5 個工作日
內(nèi),依據(jù)基金管理人的指令從基金資產(chǎn)中一次性支取。
3.本條第(一)款第 3 至第 8 項費(fèi)用由基金管理人和基金托管人根據(jù)有關(guān)法規(guī)及相應(yīng)
協(xié)議的規(guī)定,列入當(dāng)期基金費(fèi)用。
(三)不列入基金費(fèi)用的項目
基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或基金財產(chǎn)的損
失,以及處理與基金運(yùn)作無關(guān)的事項發(fā)生的費(fèi)用等不列入基金費(fèi)用。
基金合同生效前的相關(guān)費(fèi)用,包括但不限于律師費(fèi)、會計師費(fèi)和信息披露費(fèi)用等不得從
基金財產(chǎn)中列支,其他具體不得列入基金費(fèi)用的項目依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)執(zhí)行。
(四)基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)的調(diào)整
基金管理人和基金托管人等可根據(jù)基金發(fā)展情況調(diào)整基金管理費(fèi)率、基金托管費(fèi)率等相
關(guān)費(fèi)率或改變收費(fèi)模式。調(diào)高基金管理費(fèi)率、基金托管費(fèi)率等相關(guān)費(fèi)率,須召開基金份額持
有人大會審議,除非獲得監(jiān)管機(jī)構(gòu)的豁免、基金合同或相關(guān)法律法規(guī)另有規(guī)定;調(diào)低基金管
理費(fèi)率、基金托管費(fèi)率等相關(guān)費(fèi)率或在不提高整體費(fèi)率水平的情況下改變收費(fèi)模式,無須召
開基金份額持有人大會。
若將來法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)許可本基金或本類型的基金采取持續(xù)性銷售服務(wù)費(fèi)模式,則
本基金可以依法引入持續(xù)性銷售服務(wù)費(fèi)收費(fèi)模式;若引入該類收費(fèi)模式?jīng)]有增加現(xiàn)有基金份
額持有人的費(fèi)用負(fù)擔(dān),則無須召開基金份額持有人大會,法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的除
外。
基金管理人最遲于新的費(fèi)率實施日前 2 日在至少一種中國證監(jiān)會指定媒介上予以公告,
并報中國證監(jiān)會備案。
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基金合同
(五)稅收
本基金運(yùn)作過程中涉及的各納稅主體,依照國家法律法規(guī)的規(guī)定履行納稅義務(wù)。
十九、基金收益與分配
(一)收益的構(gòu)成
1.基金收益包括:基金投資所得紅利、股息、債券利息、買賣證券差價、銀行存款利
息以及其他收入。
2.因運(yùn)用基金財產(chǎn)帶來的成本或費(fèi)用的節(jié)約應(yīng)計入收益。
3.基金凈收益為基金收益扣除按照有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定可以在基金收益中扣除的費(fèi)用等
項目后的余額。
(二)收益分配原則
1.基金收益分配采用現(xiàn)金方式,基金份額持有人可選擇將獲取的現(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為基
金份額進(jìn)行再投資,紅利再投資部分以除息日的基金份額凈值為計算基準(zhǔn),確定再投資份額;
基金份額持有人事先未做出選擇的,默認(rèn)的分紅方式為現(xiàn)金紅利;
2.每一基金份額享有同等分配權(quán);
3.基金當(dāng)期收益先彌補(bǔ)上期虧損后,方可進(jìn)行當(dāng)期收益分配;
4.基金當(dāng)期出現(xiàn)虧損,則不進(jìn)行收益分配;
5.在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下,基金收益分配每年最多不超過 12 次;
6.全年基金收益分配比例不得低于年度基金可供分配收益的 60%。基金合同生效當(dāng)年
不滿 3 個月,可不進(jìn)行收益分配;
7.法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的,從其規(guī)定。
(三)收益分配方案
基金收益分配方案中載明基金收益的范圍、基金收益分配對象、分配原則、分配時間、
分配數(shù)額及比例、分配方式及有關(guān)手續(xù)費(fèi)等內(nèi)容。
(四)收益分配方案的確定與公告
基金收益分配方案由基金管理人擬定,并由基金托管人核實后確定,基金管理人按法律
法規(guī)的規(guī)定向中國證監(jiān)會備案并公告。
(五)收益分配中發(fā)生的費(fèi)用
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基金合同
1.收益分配采用紅利再投資方式免收再投資的費(fèi)用。
2.收益分配時發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬等手續(xù)費(fèi)用由基金份額持有人自行承擔(dān)。
二十、基金的會計與審計
(一)基金會計政策
1.基金的會計年度為公歷每年 1 月 1 日至 12 月 31 日。
2.基金核算以人民幣為記賬本位幣,以人民幣元為記賬單位。
3.會計核算制度按國家有關(guān)的會計核算制度執(zhí)行。
4.本基金獨(dú)立建賬、獨(dú)立核算。
5.本基金會計責(zé)任人為基金管理人,基金管理人也可以委托具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資
格的獨(dú)立的會計師事務(wù)所擔(dān)任基金會計,但該會計師事務(wù)所不能同時從事本基金的審計業(yè)
務(wù)。
6.基金管理人和基金托管人應(yīng)各自保留完整的會計賬目、憑證并進(jìn)行日常的會計核算,
按照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定編制基金會計報表。
7.基金托管人每月與基金管理人就基金的會計核算、報表編制等進(jìn)行核對并以書面方
式確認(rèn)。
(二)基金審計
1.基金管理人聘請與基金管理人、基金托管人相獨(dú)立的、具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格
的會計師事務(wù)所及其注冊會計師等對基金年度財務(wù)報表及其他規(guī)定事項進(jìn)行審計;
2.會計師事務(wù)所更換經(jīng)辦注冊會計師,應(yīng)事先征得基金管理人同意;
3.基金管理人(或基金托管人)認(rèn)為有充足理由更換會計師事務(wù)所,須經(jīng)基金托管人
(或基金管理人)同意,并報中國證監(jiān)會備案。基金管理人應(yīng)在更換會計師事務(wù)所后 2 日內(nèi)
公告。
二十一、基金的信息披露
本基金的信息披露按照《基金法》、《運(yùn)作管理辦法》、《信息披露管理辦法》及其實施準(zhǔn)
則、本基金合同及其他有關(guān)規(guī)定辦理。
基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會規(guī)定時間內(nèi),將應(yīng)予披露的基金信息通過中國證
監(jiān)會指定的全國性報刊和基金管理人、基金托管人的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站等媒介披露,并保證投資者
-45-
基金合同
能夠按照基金合同約定的時間和方式查閱或者復(fù)制公開披露的信息資料。
(一)基金招募說明書、基金合同、基金托管協(xié)議
基金募集申請經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)后,基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金份額發(fā)售的 3 日前,將招募
說明書、基金合同摘要登載在指定報刊和網(wǎng)站上;基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)將基金合同、
基金托管協(xié)議登載在各自公司網(wǎng)站上。
基金合同生效后,基金管理人應(yīng)當(dāng)在每 6 個月結(jié)束之日起 45 日內(nèi),更新招募說明書并
登載在網(wǎng)站上,將更新后的招募說明書摘要登載在指定報刊上。基金管理人應(yīng)當(dāng)在公告的
15 日前向中國證監(jiān)會報送更新的招募說明書,并就有關(guān)更新內(nèi)容提供書面說明。
(二)基金份額發(fā)售公告
基金管理人應(yīng)當(dāng)就基金份額發(fā)售的具體事宜編制基金份額發(fā)售公告,并在披露招募說明
書的當(dāng)日登載于指定報刊和網(wǎng)站上。
(三)基金合同生效公告
基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金合同生效的次日在指定報刊和網(wǎng)站上登載基金合同生效公告。
(四)基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值公告
基金合同生效后,在開始辦理基金份額申購或者贖回前,基金管理人應(yīng)當(dāng)至少每周公告
一次基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值。
在開始辦理基金份額申購或者贖回之后,基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個開放日的次日,通過網(wǎng)
站、基金份額發(fā)售網(wǎng)點以及其他媒介,披露開放日的基金份額凈值和基金份額累計凈值。
基金管理人應(yīng)當(dāng)公告半年度和年度最后一個市場交易日基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在前述最后一個市場交易日的次日,將基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值和基金
份額累計凈值登載在中國證監(jiān)會指定媒介上。
(五)基金份額申購、贖回價格
基金管理人應(yīng)在基金合同、招募說明書等信息披露文件上載明基金份額申購、贖回價格
的計算方式及有關(guān)申購、贖回費(fèi)率,并保證投資者能夠在基金份額銷售網(wǎng)點查閱或復(fù)制前述
信息資料。
(六)定期報告
基金定期報告由基金管理人按照法律法規(guī)和中國證監(jiān)會頒布的有關(guān)證券投資基金信息
披露內(nèi)容與格式的相關(guān)文件的規(guī)定單獨(dú)編制,由基金托管人按照法律法規(guī)的規(guī)定對相關(guān)內(nèi)容
進(jìn)行復(fù)核。基金定期報告,包括基金年度報告、基金半年度報告和基金季度報告。
1.基金年度報告:基金管理人應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起 90 日內(nèi)編制完成基金年度報告,
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基金合同
并將年度報告正文登載于網(wǎng)站上,將年度報告摘要登載在指定報刊上。基金年度報告的財務(wù)
會計報告應(yīng)當(dāng)經(jīng)過審計。
2.基金半年度報告:基金管理人應(yīng)當(dāng)在上半年結(jié)束之日起 60 日內(nèi)編制完成基金半年度
報告,并將半年度報告正文登載在網(wǎng)站上,將半年度報告摘要登載在指定報刊上。
3.基金季度報告:基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個季度結(jié)束之日起 15 個工作日內(nèi)編制完成基金
季度報告,并將季度報告登載在指定報刊和網(wǎng)站上。
基金合同生效不足 2 個月的,基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報告、半年度報告或者年
度報告。
(七)臨時報告與公告
基金發(fā)生重大事件,有關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在 2 日內(nèi)編制臨時報告書予以公告,并在
公開披露日分別報中國證監(jiān)會和基金管理人主要辦公場所所在地中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)備案。
前款所稱重大事件是指可能對基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價格產(chǎn)生重大影響
的下列事件:
1.基金份額持有人大會的召開;
2.終止基金合同;
3.轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式;
4.更換基金管理人、基金托管人;
5.基金管理人、基金托管人的法定名稱、住所發(fā)生變更;
6.基金管理人股東及其出資比例發(fā)生變更;
7.基金募集期延長;
8.基金管理人的董事長、總經(jīng)理及其他高級管理人員、基金經(jīng)理和基金托管人基金托
管部門負(fù)責(zé)人發(fā)生變動;
9.基金管理人的董事在一年內(nèi)變更超過 50%;
10.基金管理人、基金托管人基金托管部門的主要業(yè)務(wù)人員在一年內(nèi)變動超過 30%;
11.涉及基金管理人、基金財產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟;
12.基金管理人、基金托管人受到監(jiān)管部門的調(diào)查;
13.基金管理人及其董事、總經(jīng)理及其他高級管理人員、基金經(jīng)理受到嚴(yán)重行政處罰,
基金托管人及其基金托管部門負(fù)責(zé)人受到嚴(yán)重行政處罰;
14.重大關(guān)聯(lián)交易事項;
15.基金收益分配事項;
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基金合同
16.管理費(fèi)、托管費(fèi)等費(fèi)用計提標(biāo)準(zhǔn)、計提方式和費(fèi)率發(fā)生變更;
17.基金份額凈值計價錯誤達(dá)基金份額凈值 0.5%;
18.基金改聘會計師事務(wù)所;
19.基金變更、增加、減少基金代銷機(jī)構(gòu);
20.基金更換基金注冊登記機(jī)構(gòu);
21.基金開始辦理申購、贖回;
22.基金申購、贖回費(fèi)率及其收費(fèi)方式發(fā)生變更;
23.基金發(fā)生巨額贖回并延期支付;
24.基金連續(xù)發(fā)生巨額贖回并暫停接受贖回申請;
25.基金暫停接受申購、贖回申請后重新接受申購、贖回;
26.中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。
(八)基金份額持有人大會決議
召開基金份額持有人大會的,召集人應(yīng)當(dāng)至少提前 30 日公告基金份額持有人大會的召
開時間、會議形式、審議事項、議事程序和表決方式等事項。
基金份額持有人依法自行召集持有人大會,基金管理人、基金托管人對基金份額持有人
大會決定的事項不依法履行信息披露義務(wù)的,召集人應(yīng)履行相關(guān)信息披露義務(wù)。
(九)公開澄清
任何公共媒介中出現(xiàn)的或者在市場上流傳的消息可能對基金份額價格產(chǎn)生誤導(dǎo)性影響
或者引起較大波動的,相關(guān)信息披露義務(wù)人知悉后應(yīng)當(dāng)立即對該消息進(jìn)行公開澄清,并將有
關(guān)情況立即報告中國證監(jiān)會。
(十)中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息
(十一)本基金在條件成熟的情況下,為方便投資者交易本基金,可增加信息披露的范
圍。
(十二)信息披露文件的存放與查閱
招募說明書公布后,應(yīng)當(dāng)分別置備于基金管理人、基金托管人和基金代銷機(jī)構(gòu)的住所,
投資者可免費(fèi)查閱。在支付工本費(fèi)后,可在合理時間內(nèi)取得上述文件復(fù)印件。
基金定期報告公布后,應(yīng)當(dāng)分別置備于基金管理人和基金托管人的住所,投資者可免費(fèi)
查閱。在支付工本費(fèi)后,可在合理時間內(nèi)取得上述文件復(fù)印件。
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基金合同
二十二、基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
(一)基金合同的變更
1.以下變更基金合同的事項應(yīng)經(jīng)基金份額持有人大會決議通過:
(1)終止基金合同;
(2)轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式;
(3)提高基金管理人、基金托管人的報酬標(biāo)準(zhǔn),但根據(jù)法律法規(guī)的要求提高該等報酬
標(biāo)準(zhǔn)的除外;
(4)更換基金管理人、基金托管人;
(5)本基金與其他基金的合并;
(6)變更基金類別;
(7)變更基金投資目標(biāo)、范圍或策略;
(8)變更基金份額持有人大會程序;
(9)基金合同等約定的其他事項。
2.變更基金合同的基金份額持有人大會決議應(yīng)報中國證監(jiān)會備案,并自持有人大會表
決通過之日起生效。
3.如因相應(yīng)的法律法規(guī)發(fā)生變動并屬于本基金合同必須遵照進(jìn)行修改的情形,或者基
金合同的修改不涉及本基金合同當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)關(guān)系發(fā)生變化或?qū)鸱蓊~持有人利益無
實質(zhì)性不利影響的,可不經(jīng)基金份額持有人大會決議,而經(jīng)基金管理人和基金托管人同意修
改,報中國證監(jiān)會備案后公告。
(二)基金合同的終止
有下列情形之一的,本基金合同應(yīng)當(dāng)終止:
1.基金合同經(jīng)基金份額持有人大會決定終止的;
2.因重大違法、違規(guī)行為,被中國證監(jiān)會責(zé)令終止的;
3.基金管理人職責(zé)終止,而在 6 個月內(nèi)沒有新基金管理人承接其原有職責(zé)的;
4.基金托管人職責(zé)終止,而在 6 個月內(nèi)沒有新基金托管人承接其原有職責(zé)的;
5.法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
(三)基金財產(chǎn)的清算
1.基金合同終止,應(yīng)當(dāng)按法律法規(guī)和本基金合同的有關(guān)規(guī)定對基金財產(chǎn)進(jìn)行清算。
2.基金財產(chǎn)清算組
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基金合同
(1)自基金合同終止事由發(fā)生之日起 30 個工作日內(nèi)由基金管理人組織成立基金財產(chǎn)清
算組,在基金財產(chǎn)清算組接管基金財產(chǎn)之前,基金管理人和基金托管人應(yīng)按照基金合同和托
管協(xié)議的規(guī)定繼續(xù)履行保護(hù)基金財產(chǎn)安全的職責(zé)。
(2)基金財產(chǎn)清算組成員由基金管理人、基金托管人、具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的
注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成。基金財產(chǎn)清算組可以聘用必要的工作人
員。
(3)基金財產(chǎn)清算組負(fù)責(zé)基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配。基金財產(chǎn)清算
組可以依法進(jìn)行必要的民事活動。
3.清算程序
(1)基金合同終止后,由基金財產(chǎn)清算組統(tǒng)一接管基金財產(chǎn);
(2)基金財產(chǎn)清算組根據(jù)基金財產(chǎn)的情況確定清算期限;
(3)基金財產(chǎn)清算組對基金財產(chǎn)進(jìn)行清理和確認(rèn);
(4)對基金財產(chǎn)進(jìn)行評估和變現(xiàn);
(5)制作清算報告;
(6)聘請會計師事務(wù)所對基金財產(chǎn)清算報告進(jìn)行外部審計;
(7)聘請律師事務(wù)所對基金財產(chǎn)清算報告出具法律意見書;
(8)將基金清算結(jié)果報告中國證監(jiān)會;
(9)公布基金清算公告;
(10)對基金財產(chǎn)進(jìn)行分配。
4.清算費(fèi)用
清算費(fèi)用是指基金財產(chǎn)清算組在進(jìn)行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費(fèi)用,清算費(fèi)用由
基金財產(chǎn)清算組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
5.基金財產(chǎn)的分配
基金財產(chǎn)按下列順序清償:
(1)支付清算費(fèi)用;
(2)交納所欠稅款;
(3)清償基金債務(wù);
(4)按基金份額持有人持有的基金份額比例進(jìn)行分配。
基金財產(chǎn)未按前款(1)、(2)、(3)小項規(guī)定清償前,不分配給基金份額持有人。
6.基金財產(chǎn)清算的公告
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基金合同
基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后 5 個工作日內(nèi)由清算組公告。
7.基金財產(chǎn)清算賬冊及文件由基金托管人保存 15 年以上。
二十三、違約責(zé)任
(一)本基金合同當(dāng)事人不履行本基金合同或履行本基金合同不符合約定的,應(yīng)當(dāng)承擔(dān)
違約責(zé)任。
(二)因基金管理人或基金托管人違約給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的,應(yīng)
當(dāng)分別對各自的行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任,因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損
害的,應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。
(三)一方當(dāng)事人違反本基金合同,給其他基金合同當(dāng)事人或基金財產(chǎn)造成損失的,應(yīng)
承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。
(四)發(fā)生下列情況時,當(dāng)事人可以免責(zé):
1.基金管理人和/或基金托管人按照中國證監(jiān)會的規(guī)定或當(dāng)時有效的法律法規(guī)的作為或
不作為而造成的損失等;
2.在沒有欺詐或過失的情況下,基金管理人由于按照本基金合同規(guī)定的投資原則進(jìn)行
的投資所造成的損失等;
3.不可抗力。
(五)在發(fā)生一方或多方當(dāng)事人違約的情況下,基金合同能夠繼續(xù)履行的應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行。
(六)本合同當(dāng)事人一方違約后,其他當(dāng)事方應(yīng)當(dāng)采取適當(dāng)措施防止損失的擴(kuò)大;沒有
采取適當(dāng)措施致使損失擴(kuò)大的,不得就擴(kuò)大的損失要求賠償。守約方因防止損失擴(kuò)大而支出
的合理費(fèi)用由違約方承擔(dān)。
二十四、爭議的處理
(一)本基金合同適用中華人民共和國法律并從其解釋。
(二)本基金合同的當(dāng)事人之間因本基金合同產(chǎn)生的或與本基金合同有關(guān)的爭議可通過
友好協(xié)商解決,但若自一方書面提出協(xié)商解決爭議之日起 60 日內(nèi)爭議未能以協(xié)商方式解決
的,則任何一方有權(quán)將爭議提交位于北京的中國國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會,根據(jù)提交仲裁時
該會的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁。仲裁裁決是終局的,對仲裁各方當(dāng)事人均具有約束力。
(三)除爭議所涉內(nèi)容之外,本基金合同的其他部分應(yīng)當(dāng)由本基金合同當(dāng)事人繼續(xù)履行。
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基金合同
二十五、基金合同的效力
(一)本基金合同是基金合同當(dāng)事人之間的法律文件。基金合同在基金募集結(jié)束,報中
國證監(jiān)會備案并獲中國證監(jiān)會書面確認(rèn)后生效。
(二)本基金合同的有效期自其生效之日起至本基金財產(chǎn)清算結(jié)果報中國證監(jiān)會備案并
公告之日止。
(三)本基金合同自生效之日起對包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人在內(nèi)
的基金合同各方當(dāng)事人具有同等的法律約束力。
(四)本基金合同正本一式六份,除上報有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)一式二份外,基金管理人、基金
托管人各持有二份,每份具有同等的法律效力。
(五)基金合同可印制成冊,供投資者查閱;投資者也可復(fù)印本基金合同等法律文件,
但若有歧義,則應(yīng)以本基金合同等法律文件的正本為準(zhǔn)。
二十六、業(yè)務(wù)規(guī)則
基金份額持有人應(yīng)遵守基金管理人或注冊登記機(jī)構(gòu)等相關(guān)機(jī)構(gòu)制定的相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則及
其更新的各項業(yè)務(wù)規(guī)則。
在法律法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi),基金管理人或注冊登記機(jī)構(gòu)等相關(guān)機(jī)構(gòu)可以根據(jù)實際情況制
訂、解釋與修改相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則,必要時須報監(jiān)管機(jī)關(guān)備案。
二十七、其他事項
(一)在基金存續(xù)期間,基金管理人的內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置、職能劃分可能會發(fā)生變化,職能
也可能會相應(yīng)地做出調(diào)整,但不得影響本基金的投資理念、投資目標(biāo)、投資范圍和投資運(yùn)作。
(二)本基金合同如有未盡事宜,由基金合同當(dāng)事人各方通過監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的程序依據(jù)
有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)定協(xié)商處理。
二十八、基金合同當(dāng)事人蓋章及法定代表人或授權(quán)代表簽字、簽訂地、簽訂日
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